シンジケートローン等の財務制限条項抵触リスク
FY2016に初出。30回の記載のうち4回が「再掲」。直近の記載はFY2026。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに22社。
- FY2026財務制限条項付き借入の構成・残高更新有価証券報告書
「当社グループは、株式会社横浜銀行と2025年７月１日付で、返済期限を2032年６月30日とする金銭消費貸借契約を締結しており、当連結会計年度末現在599,992千円の借入金残高があります。」
財務制限条項付き借入について、横浜銀行との返済期限2032年6月契約・残高599,992千円、三菱UFJ銀行250,000千円、りそな銀行300,000千円など、新契約を含む構成と残高を更新している。条項抵触の発生は記載されていない。 - FY2026-H1財務制限条項付き借入の新規契約・残高更新有価証券報告書
「当中間連結会計期間において、当社が新たに締結した財務制限条項が付された借入金契約の契約に関する内容等は、以下のとおりです。なお、財務上の特約の内容につきましては、「第4 経理の状況 1 中間連結財務諸表注記事項 (中間連結貸借対照表関係)※１ 財務制限条項」に記載しているため、記載を省略しております。」
当中間連結会計期間には、横浜銀行との649,996千円・570,000千円の契約、りそな銀行との300,000千円の契約、日本生命保険相互会社との100,000千円の契約を新たに開示している。既存契約を含む財務制限条項付き借入の構成と残高が更新された。 - FY2025財務制限条項付き借入の追加・残高更新有価証券報告書
「⑩当社グループは、日本生命保険相互会社と2025年３月28日付で、返済期限を2028年３月31日とする金銭消費貸借契約を締結しており、当連結会計年度末現在91,700千円の借入金残高があります。この契約には、下記の財務制限条項（ⅰ）から（ⅱ）が付されております。」
財務制限条項付き借入について、日本生命保険相互会社との91,700千円の契約などを含む10契約の構成と残高を開示している。条項抵触の発生は記載されていない。 - FY2025-H1財務制限条項付き借入の契約構成・残高更新有価証券報告書
「① 当社は、㈱横浜銀行との間で、返済期限を2025年６月15日とする当座貸越契約を締結しており、当中間連結会計期間末現在700,000千円の借入金残高があります。」
財務制限条項付き借入について、横浜銀行の当座貸越700百万円を含む複数契約の残高・返済期限を更新している。横浜銀行の2029年返済期限契約や三菱UFJ銀行・りそな銀行の契約も開示され、契約構成が更新された。 - FY2024-Q3財務制限条項付き借入の契約構成・残高更新有価証券報告書
「⑤ 当社は、㈱横浜銀行との間で、返済期限を2028年９月30日とする金銭消費貸借契約を締結しており、当第３四半期会計期間末現在540,000千円の借入金残高があります。⑥ 当社は、㈱三菱UFJ銀行との間で、返済期限を2025年３月31日とする当座貸越約定書契約を締結しており、当第３四半期会計期間末現在510,000千円の借入金残高があります。⑦ 当社は、㈱りそな銀行との間で、返済期限を2024年12月30日とする相対型コミットメントライン契約を締結しており、当第３四半期会計期間末現在300,000千円の借入金残高があります。」
財務制限条項付き借入について、横浜銀行の2028年9月返済期限契約は残高5億40百万円、三菱UFJ銀行の当座貸越は5億10百万円となった。りそな銀行のコミットメントラインは返済期限2024年12月30日、残高3億円として継続している。 - FY2024-Q2財務制限条項付き借入の契約構成・残高更新有価証券報告書
「⑤ 当社は、㈱横浜銀行との間で、返済期限を2028年９月30日とする金銭消費貸借契約を締結しており、当第２四半期会計期間末現在570,000千円の借入金残高があります。⑥ 当社は、㈱三菱UFJ銀行との間で、返済期限を2024年３月31日とする当座貸越約定書契約を締結しており、当第２四半期会計期間末現在390,000千円の借入金残高があります。⑦ 当社は、㈱りそな銀行との間で、返済期限を2024年12月30日とする相対型コミットメントライン契約を締結しており、当第２四半期会計期間末現在300,000千円の借入金残高があります。」
財務制限条項付き借入について、横浜銀行の2028年9月返済期限契約は残高5億70百万円、三菱UFJ銀行の当座貸越は3億90百万円となった。りそな銀行のコミットメントラインは返済期限が2024年12月30日、残高3億円として更新されている。 - FY2024-Q1財務制限条項付き借入の契約構成・残高更新有価証券報告書
「⑤ 当社は、㈱横浜銀行との間で、返済期限を2028年９月30日とする金銭消費貸借契約を締結しており、当第１四半期会計期間末現在600,000千円の借入金残高があります。 ⑥ 当社は、㈱三菱UFJ銀行との間で、返済期限を2024年３月31日とする当座貸越約定書契約を締結しており、当第１四半期会計期間末現在460,000千円の借入金残高があります。 ⑦ 当社は、㈱りそな銀行との間で、返済期限を2023年12月30日とする相対型コミットメントライン契約を締結しており、当第１四半期会計期間末現在300,000千円の借入金残高があります。」
財務制限条項付き借入について、横浜銀行の返済期限2028年９月の契約・残高600,000千円、三菱UFJ銀行の残高460,000千円、りそな銀行の残高300,000千円など、契約構成と残高が更新されている。 - FY2023-Q3財務制限条項付き借入の契約構成・残高更新有価証券報告書
「⑤ 当社は、㈱三菱UFJ銀行との間で、返済期限を2024年３月31日とする当座貸越約定書契約を締結しており、当第３四半期会計期間末現在480,000千円の借入金残高があります。⑥ 当社は、㈱りそな銀行との間で、返済期限を2023年12月30日とする相対型コミットメントライン契約を締結しており、当第３四半期会計期間末現在300,000千円の借入金残高があります。」
財務制限条項付き借入について、三菱UFJ銀行の当座貸越残高480,000千円、りそな銀行のコミットメントライン残高300,000千円など、契約構成・残高が更新されている。 - FY2023-Q2財務制限条項付き借入の契約構成・残高更新有価証券報告書
「⑥ 当社は、㈱りそな銀行との間で、返済期限を2023年12月30日とする相対型コミットメントライン契約を締結しており、当第２四半期会計期間末現在300,000千円の借入金残高があります。」
財務制限条項付き借入について、横浜銀行・三菱UFJ銀行の残高が変動するとともに、りそな銀行のコミットメントラインは返済期限2023年12月30日、借入残高300,000千円として開示されている。 - FY2023-Q1財務制限条項付き借入の契約追加・残高更新有価証券報告書
「④ 当社は、㈱横浜銀行との間で、返済期限を2027年９月30日とする金銭消費貸借契約を締結しており、当第１四半期会計期間末現在600,000千円の借入金残高があります。」
財務制限条項付き借入について、横浜銀行の返済期限2027年9月30日の契約・残高600,000千円が新たに開示され、既存の横浜銀行、三菱UFJ銀行、りそな銀行の契約・残高も更新された。 - FY2022-Q3財務制限条項付き借入の残高・構成更新有価証券報告書
「① 当社は、㈱横浜銀行との間で、返済期限を2022年６月15日とする当座貸越契約を締結しており、当第３四半期会計期間末現在600,000千円の借入金残高があります。」
財務制限条項付き借入について、横浜銀行の当座貸越残高600,000千円、同銀行の2028年返済期限契約428,564千円、2026年返済期限契約405,000千円、三菱UFJ銀行410,000千円、りそな銀行300,000千円など、契約構成・残高が更新されている。 - FY2022-Q2財務制限条項付き借入の契約構成・残高変動有価証券報告書
「① 当社は、㈱横浜銀行との間で、返済期限を2022年６月15日とする当座貸越契約を締結しており、当第２四半期会計期間末現在400,000千円の借入金残高があります。② 当社は、㈱横浜銀行との間で、返済期限を2028年３月31日とする当座貸越契約を締結しており、当第２四半期会計期間末現在446,423千円の借入金残高があります。③ 当社は、㈱横浜銀行との間で、返済期限を2026年９月30日とする金銭消費貸借契約を締結しており、当第２四半期会計期間末現在427,500千円の借入金残高があります。」
財務制限条項付き借入について、横浜銀行の当座貸越・金銭消費貸借契約、三菱UFJ銀行およびりそな銀行の借入残高・契約構成が更新された。 - FY2022-Q1財務制限条項付き借入の残高・構成更新有価証券報告書
「① 当社は、㈱横浜銀行との間で、返済期限を2022年６月15日とする当座貸越契約を締結しており、当第１四半期会計期間末現在300,000千円の借入金残高があります。⑤ 当社は、㈱横浜銀行との間で、返済期限を2026年９月30日とする金銭消費貸借契約を締結しており、当第１四半期会計期間末現在450,000千円の借入金残高があります。」
財務制限条項付き借入について、横浜銀行の2022年６月返済期限の当座貸越残高が300,000千円、2026年９月返済期限の借入残高が450,000千円となった。三菱UFJ銀行およびりそな銀行を含む契約構成・残高も更新されている。 - FY2021-Q3財務制限条項付き借入の長期化・残高更新有価証券報告書
「② 当社は、㈱横浜銀行との間で、返済期限を2028年3月31日とする金銭消費貸借契約を締結しており、当第３四半期会計期間末現在500,000千円の借入金残高があります。」
財務制限条項付き借入について、横浜銀行の500,000千円の借入が返済期限2028年3月31日の金銭消費貸借契約として開示された。併せて、横浜銀行700,000千円、三菱UFJ銀行500,000千円、横浜信用金庫160,000千円、りそな銀行300,000千円など、契約構成と残高が更新されている。 - FY2021-Q2財務制限条項付き借入残高の増加有価証券報告書
「① 当社は、㈱横浜銀行との間で、返済期限を2021年６月15日とする当座貸越契約を締結しており、当第２四半期会計期間末現在500,000千円の借入金残高があります。② 当社は、㈱横浜銀行との間で、返済期限を2021年６月15日とする当座貸越契約を締結しており、当第２四半期会計期間末現在700,000千円の借入金残高があります。③ 当社は、㈱三菱UFJ銀行との間で、返済期限を2021年３月31日とする当座貸越約定書契約を締結しており、当第２四半期会計期間末現在700,000千円の借入金残高があります。⑤ 当社は、㈱りそな銀行との間で、返済期限を2021年12月30日とする相対型コミットメントライン契約を締結しており、当第２四半期会計期間末現在300,000千円の借入金残高があります。」
財務制限条項付き借入について、横浜銀行の残高は500,000千円および700,000千円、三菱UFJ銀行は700,000千円、りそな銀行は300,000千円となり、前回開示から残高・契約構成が変化している。 - FY2021-Q1財務制限条項付き借入残高の増減有価証券報告書
「② 当社は、㈱横浜銀行との間で、返済期限を2021年６月15日とする当座貸越契約を締結しており、当第１四半期会計期間末現在700,000千円の借入金残高があります。」
財務制限条項付き借入について、横浜銀行の当座貸越残高が700,000千円、三菱UFJ銀行の個別借入が8,372千円、同銀行の当座貸越が515,000千円、横浜信用金庫の当座貸越が100,000千円となった。りそな銀行のコミットメントライン残高はゼロとなっている。 - FY2020-Q3財務制限条項付き借入の構成・残高更新有価証券報告書
「当社は、(株)三菱UFJ銀行との間で、返済期限を2020年11月30日とする個別金銭消費貸借契約を締結しており、当第３四半期会計期間末現在33,368千円の借入金残高があります。 当社は、(株)三菱UFJ銀行との間で、返済期限を2021年3月31日とする当座貸越約定書契約を締結しており、当第３四半期会計期間末現在181,000千円の借入金残高があります。 当社は、横浜信用金庫との間で、返済期限を2020年６月30日とする特殊当座貸越契約を締結しており、当第３四半期会計期間末現在95,000千円の借入金残高があります。」
財務制限条項付き借入について、個別金銭消費貸借契約33,368千円、三菱UFJ銀行の当座貸越181,000千円、横浜信用金庫の特殊当座貸越95,000千円へと契約構成・残高が更新されている。 - FY2020-Q2財務制限条項付き借入の構成・残高更新有価証券報告書
「当社は、(株)三菱UFJ銀行との間で、返済期限を2020年11月30日とする個別金銭消費貸借契約を締結しており、当第２四半期会計期間末現在45,866千円の借入金残高があります。 当社は、(株)三菱UFJ銀行との間で、返済期限を2020年３月31日とする当座貸越約定書契約を締結しており、当第２四半期会計期間末現在183,000千円の借入金残高があります。 当社は、横浜信用金庫との間で、返済期限を2020年３月27日とする特殊当座貸越契約を締結しており、当第２四半期会計期間末現在55,000千円の借入金残高があります。」
財務制限条項付き借入について、個別金銭消費貸借契約は45,866千円、三菱UFJ銀行の当座貸越は183,000千円、横浜信用金庫の特殊当座貸越は55,000千円となり、契約構成と残高が更新された。 - FY2020-Q1財務制限条項付き借入の構成・残高更新有価証券報告書
「当社は、(株)三菱UFJ銀行との間で、返済期限を2020年11月30日とする個別金銭消費貸借契約を締結しており、当第１四半期会計期間末現在58,364千円の借入金残高があります。 当社は、(株)三菱UFJ銀行との間で、返済期限を2020年３月31日とする当座貸越約定書契約を締結しており、当第１四半期会計期間末現在借入金残高はありません。 当社は、横浜信用金庫との間で、返済期限を2019年10月29日とする特殊当座貸越契約を締結しており、当第１四半期会計期間末現在47,000千円の借入金残高があります。」
財務制限条項付き借入について、個別金銭消費貸借契約の残高は58,364千円、三菱UFJ銀行の当座貸越は残高ゼロ、横浜信用金庫の特殊当座貸越は47,000千円となり、契約構成と残高が更新された。 - FY2019-Q3財務制限条項付き借入の構成・残高更新有価証券報告書
「当社は、(株)三菱UFJ銀行との間で、返済期限を2020年３月31日とする当座貸越約定書契約を締結しており、当第３四半期会計期間末現在350,000千円の借入金残高があります。」
財務制限条項付き借入について、シンジケート借入残高は33,750千円となり、三菱UFJ銀行の当座貸越契約は350,000千円、別の当座貸越契約は344,000千円となるなど、契約構成と残高が更新されている。 - FY2019-Q2財務制限条項付き借入残高の変動有価証券報告書
「当社は金融機関２社からなるシンジケート団との間で、返済期限を2019年６月30日とするシンジケート契約を締結しており、当第２四半期会計期間末現在67,500千円の借入残高があります。」
財務制限条項付きシンジケート借入残高は、前回記載の101,250千円から67,500千円へ減少した。個別金銭消費貸借契約や当座貸越契約を含む財務制限条項付き借入の構成・残高も更新されている。 - FY2019-Q1借入残高の減少と当座貸越残高の発生有価証券報告書
「当社は金融機関２社からなるシンジケート団との間で、返済期限を2019年６月30日とするシンジケート契約を締結しており、当第１四半期会計期間末現在101,250千円の借入残高があります。」
財務制限条項付きシンジケート借入残高は101,250千円に減少した一方、横浜信用金庫の特殊当座貸越52,000千円およびよこしんワイドライン45,000千円の残高が新たに示され、借入契約の構成が変化している。 - FY2018-Q3財務制限条項付き借入の構成拡大有価証券報告書
「当社は、(株)三菱東京UFJ銀行との間で、返済期限を平成31年３月31日とする当座貸越約定書契約を締結しており、当第３四半期会計期間末現在550,000千円の借入金残高があります。」
従来のシンジケート契約等に加え、財務制限条項付きの当座貸越契約など複数の契約と借入残高を開示しており、契約構成が変化している。 - FY2018-Q2再掲有価証券報告書
「当社は金融機関２社からなるシンジケート団との間で、返済期限を平成31年６月30日とするシンジケート契約を締結しており、当第２四半期会計期間末現在202,500千円の借入残高があります。この契約については、下記の財務制限条項が付されております。当該条項に抵触した場合は、契約上のすべての債務について期限の利益を喪失する可能性があります。」
財務制限条項付きシンジケート契約と抵触時の期限の利益喪失可能性を継続して開示している。借入残高は202,500千円となっている。 - FY2018-Q1再掲有価証券報告書
「当社は金融機関２社からなるシンジケート団との間で、返済期限を平成31年６月30日とするシンジケート契約を締結しており、当第１四半期会計期間末現在236,250千円の借入残高があります。この契約については、下記の財務制限条項が付されております。当該条項に抵触した場合は、契約上のすべての債務について期限の利益を喪失する可能性があります。」
財務制限条項付きシンジケート契約と抵触時の期限の利益喪失可能性を継続して開示している。借入残高は236,250千円となっている。 - FY2017財務制限条項付き契約の再構成有価証券報告書
「当事業年度（平成29年６月30日）①当社は金融機関２社からなるシンジケート団との間で、返済期限を平成31年６月30日とするシンジケート契約を締結しており、当事業年度末現在270,000千円の借入残高があります。」
年度末には返済期限平成31年6月のシンジケート契約、三菱東京UFJ銀行の個別借入、残高ゼロの当座貸越契約が開示され、財務制限条項付き借入の構成と残高が整理されている。 - FY2017-Q3財務制限条項付き契約の構成変更有価証券報告書
「当社は、(株)三菱東京UFJ銀行との間で、返済期限を平成29年10月31日とする当座貸越特定書契約を締結しており、当第３四半期会計期間末現在420,000千円の借入金残高があります。この契約には、下記の財務制限条項（ⅰ）から（ⅱ）が付されております。」
従前の返済期限平成29年２月28日のシンジケートローン契約の記載がなくなった一方、返済期限平成29年10月31日の当座貸越特定書契約と財務制限条項が新たに記載されている。 - FY2017-Q2再掲有価証券報告書
「当該条項に抵触した場合は、契約上のすべての債務について期限の利益を喪失する可能性があります。」
財務制限条項と抵触時の期限の利益喪失可能性は継続している。各契約の借入残高は減少しているが、会社自身はリスク低減とは記載していない。 - FY2017-Q1再掲有価証券報告書
「当該条項に抵触した場合は、契約上のすべての債務について期限の利益を喪失する可能性があります。」
財務制限条項の内容と抵触時の期限の利益喪失可能性は継続している。借入残高は各契約で減少しているが、会社自身はリスク低減とは記載していない。 - FY2016初出有価証券報告書
「当該条項に抵触した場合は、契約上のすべての債務について期限の利益を喪失する可能性があります。」
純資産維持、損失回避、介護事業セグメント損益等の財務制限条項を付した借入が存在する。