Risk of delays in establishing internal management systems appropriate to the business scale
First written in FY2022. 7 of 9 entries say "Restated". Latest entry: FY2026-H1.
- FY2026-H1RestatedAnnual report
「During the interim consolidated fiscal period, there were no newly arising business or other risks. There were also no material changes to the business or other risks described in the annual securities report for the previous fiscal year.」
事業規模に適した内部管理体制の構築遅延リスクについて、当中間連結会計期間に重要な変更がないと開示している。 - FY2025-H1RestatedAnnual report
「During the interim consolidated fiscal period, there were no newly arising business or other risks. There were also no material changes to the business or other risks described in the annual securities report for the previous fiscal year.」
事業規模に適した内部管理体制の構築遅延リスクについて、当中間連結会計期間に重要な変更がないと開示している。 - FY2024MaterialisedAnnual report
「当事業年度において、一部経費の計上漏れ及び連結財務諸表作成過程における誤った処理の実施が発覚する等しました。その結果、経費プロセス及び決算・財務報告プロセスの一部に関し、重要な不備があり、内部統制が有効に機能していないと判断しました。」
事業規模に適した内部管理体制の構築遅延リスクについて、経費計上漏れや決算・財務報告プロセスの重要な不備という具体的事象が発生したことを開示している。 - FY2024-Q3RestatedAnnual report
「During the cumulative third quarter, there were no newly arising business or other risks. There were also no material changes to the business or other risks described in the annual securities report for the previous fiscal year.」
事業規模に適した内部管理体制の構築遅延リスクについて、重要な変更がないと開示している。 - FY2024-Q2RestatedAnnual report
「During the cumulative second quarter, there were no newly arising business or other risks. There were also no material changes to the business or other risks described in the annual securities report for the previous fiscal year.」
事業規模に適した内部管理体制の構築遅延リスクについて、重要な変更がないと開示している。 - FY2024-Q1RestatedAnnual report
「During the cumulative first quarter, there were no newly arising business or other risks. There were also no material changes to the business or other risks described in the annual securities report for the previous fiscal year.」
事業規模に適した内部管理体制の構築遅延リスクについて、重要な変更がないと開示している。 - FY2023-Q3RestatedAnnual report
「During the cumulative third quarter, there were no newly arising business or other risks. There were also no material changes to the business or other risks described in the annual securities report for the previous fiscal year.」
事業規模に適した内部管理体制の構築遅延リスクについて、重要な変更がないと開示している。 - FY2023-Q1RestatedAnnual report
「During the cumulative consolidated period for the first quarter, no new business or other risks arose. There were also no significant changes to the business and other risks described in the securities report for the previous fiscal year.」
事業規模に適した内部管理体制の構築遅延リスクについて、重要な変更がないと開示している。 - FY2022First statedAnnual report
「事業拡大に合わせ内部管理体制を充実、強化させていく方針でございますが、事業規模に適した内部管理体制の構築に遅れが生じた場合には、当社グループの経営成績に影響を及ぼす可能性があります。」
内部管理体制の強化施策とは別に、その構築が事業拡大に追いつかないリスクを初めて個別開示している。