Decline in operating cash flow due to increases in trade receivables and costs on uncompleted contracts
First written in FY2022-Q2. . Latest entry: FY2026.
The whole theme swung hardest in 2022: 39 of 141 companies on the "Worse" side.
70 other companies' latest entry also says "Other".
- FY2026Increase in Cash Flows from Operating ActivitiesAnnual report
「当連結会計年度における営業活動による資金の増加は、2,447百万円（前連結会計年度末1,673百万円の増加）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年度の1,673百万円から2,447百万円へ増加した。売上債権等の増減や税金等調整前利益が主な要因として記載されている。 - FY2026-H1Increase in interim operating cash flowAnnual report
「当中間連結会計期間における営業活動による資金の増加は490百万円（前年同期は71百万円の増加）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の71百万円の増加から490百万円の増加へ拡大した。一方、売上債権、未成業務支出金、法人税等の支払いによる資金減少要因も記載している。 - FY2025Increase in Cash Flows from Operating ActivitiesAnnual report
「当連結会計年度における営業活動による資金の増加は、1,673百万円（前連結会計年度末1,541百万円の増加）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年度の1,541百万円から1,673百万円へ増加した。売上債権・契約資産の増加額1,057百万円による資金減少も記載している。 - FY2025-H1営業キャッシュ・フロー増加幅縮小・子会社取得支出Annual report
「当中間連結会計期間における営業活動による資金の増加は71百万円（前年同期は334百万円の増加）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の334百万円の増加から71百万円の増加へ増加幅が縮小した。また、投資活動では連結範囲の変更を伴う子会社株式の取得に303百万円を支出している。 - FY2024Full-Year Operating Cash Flow Returned to PositiveAnnual report
「当連結会計年度における営業活動による資金の増加は、1,541百万円（前連結会計年度末578百万円の減少）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年度の578百万円の減少から当年度は1,541百万円の増加へ転じた。 - FY2024-Q2Quarterly operating cash flow turns positiveAnnual report
「当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の増加は334百万円（前年同期は1,636百万円の減少）となりました。主な要因は、税金等調整前四半期純利益833百万円、仕入債務の増加額482百万円等による資金の増加があった一方で、売上債権の増加額253百万円、未成業務支出金の増加額182百万円、法人税等の支払額346百万円等による資金の減少があったことによるものです。」
前年同期の営業活動による資金の1,636百万円の減少から、当第2四半期累計期間は334百万円の増加へ転じた。売上債権253百万円、未成業務支出金182百万円の増加による資金減少は続く一方、利益計上や仕入債務の増加が資金増加に寄与している。 - FY2023Full-year decline in operating cash flowAnnual report
「当連結会計年度における営業活動による資金の減少は、578百万円（前連結会計年度末3,124百万円の増加）となりました。主な要因は、税金等調整前当期純利益1,981百万円による資金の増加があった一方で、売上債権及び契約資産の減少額548百万円、法人税等の支払額1,401百万円による資金の減少があったことによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年度の31億2,481万円の増加から5億7,870万円の減少へ転じた。 - FY2023-Q2Decrease in Operating Cash FlowAnnual report
「当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の減少は1,636百万円（前年同期は685百万円の減少）となりました。主な要因は、税金等調整前四半期純利益1,027百万円、売上債権の減少額302百万円等による資金の増加があった一方で、仕入債務の減少額1,011百万円、未成業務支出金の増加額148百万円、法人税等の支払額1,118百万円等による資金の減少があったことによるものです。」
営業活動による資金の減少額が前年同期の685百万円から1,636百万円へ拡大した。仕入債務の減少、未成業務支出金の増加、法人税等の支払いが主な資金減少要因として記載されている。 - FY2022Increase in Cash Flows from Operating ActivitiesAnnual report
「当連結会計年度における営業活動による資金の増加は、3,124百万円（前連結会計年度末625百万円の増加）となりました。」
前年度に続き売上債権及び契約資産の増加による資金減少があった一方、税金等調整前当期純利益や仕入債務の増加により、営業活動による資金は625百万円から3,124百万円へ増加した。 - FY2022-Q3運転資産残高の更新Annual report
「当第３四半期連結会計期間末における流動資産は10,721百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,742百万円増加いたしました。これは主に、現金及び預金が1,124百万円、受取手形、売掛金及び契約資産が2,217百万円、未成業務支出金が383百万円増加したことによるものであります。」
営業キャッシュ・フロー自体は第3四半期では作成していない一方、売上債権・契約資産および未成業務支出金の残高増加を含む流動資産の増加を記載している。 - FY2022-Q2First statedAnnual report
「Cash used in operating activities during the nine months ended 31 October was ¥685 million, compared with cash used of ¥207 million in the same period of the previous year. This mainly reflected increases in cash from profit before income taxes of ¥1,416 million and an increase in trade payables of ¥1,026 million, offset by decreases in cash from increases in trade receivables of ¥2,417 million and costs on uncompleted contracts of ¥661 million.」
The Company reported cash used in operating activities of ¥685 million, despite cash inflows from profit and higher trade payables, because trade receivables and costs on uncompleted contracts increased by ¥2,417 million and ¥661 million, respectively.