Interest Rate Fluctuation Risk on Short-Term Borrowings
First written in FY2018. 12 of 20 entries say "Mitigated", first in FY2022-Q2. Latest entry: FY2026.
Matsuo Electric moved to the "Worse" side of this theme in 2018, 5 years before the typical company in this theme (2023).
The whole theme swung hardest in 2025: 30 of 96 companies on the "Worse" side.
40 other companies' latest entry also says "Mitigated".
- FY2026MitigatedAnnual report
「固定負債減少の主な要因は、長期借入金の減少等によるものです。」
長期借入金の減少等により固定負債は前事業年度末比177百万円減少し、金利変動リスクにさらされる有利子負債の削減方向が続いている。 - FY2026-H1MitigatedAnnual report
「負債は、借入金の減少等により3,690百万円（前事業年度末比142百万円減少）となりました。」
借入金の減少等により負債総額が前事業年度末比142百万円減少し、金利変動リスクにさらされる有利子負債の削減方向が継続している。 - FY2025MitigatedAnnual report
「財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済による支出の増加等により、247百万円の支出（前事業年度末比8百万円減少）となりました。」
長期借入金の返済による支出204,512千円等により、有利子負債の削減を継続している。 - FY2025-H1MitigatedAnnual report
「財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済による支出の増加等により126百万円の支出（前年同期比８百万円減少）となりました。」
長期借入金の返済が継続し、長期借入金残高は前事業年度末の772,291千円から678,516千円へ減少している。金利変動リスクにさらされる借入残高の一部が縮小している。 - FY2024MitigatedAnnual report
「固定負債は前事業年度末に比べて271百万円（14.6％）減少し1,591百万円となりました。固定負債減少の主な要因は、長期借入金の減少等によるものです。」
長期借入金の減少により固定負債が271百万円減少し、金利変動リスクにさらされる有利子負債の一部が縮小している。 - FY2024-Q3MitigatedAnnual report
「短期借入金 1,430,000 長期借入金 820,624」
短期借入金は1,430百万円で横ばい、長期借入金は前事業年度末の967,856千円から820,624千円へ減少しており、金利変動リスクにさらされる借入残高の一部が縮小している。 - FY2024-Q2MitigatedAnnual report
「短期借入金 1,430,000 1,430,000 長期借入金 967,856 866,097」
短期借入金は1,430百万円で横ばい、長期借入金は967,856千円から866,097千円へ減少し、金利変動リスクにさらされる有利子負債の一部が縮小している。 - FY2024-Q1MitigatedAnnual report
「短期借入金 1,430,000 1,430,000 長期借入金 967,856 920,050」
短期借入金は横ばいである一方、長期借入金は前事業年度末の967,856千円から920,050千円へ減少し、金利変動リスクにさらされる借入残高の一部が縮小している。 - FY2023WorsenedAnnual report
「財務活動によるキャッシュ・フローは、前事業年度の株式の発行による収入がなくなったこと等により、242百万円の収入（前事業年度末比194百万円減少）となりました。」
当事業年度には長期借入れによる400百万円の収入があり、長期借入金等の金利変動リスクにさらされる有利子負債が増加方向となっている。 - FY2023-Q3MitigatedAnnual report
「短期借入金 1,430,000 1,430,000 長期借入金 765,347 675,230」
短期借入金は横ばいである一方、長期借入金は765,347千円から675,230千円へ減少しており、金利変動リスクにさらされる有利子負債の一部が縮小している。 - FY2023-Q2MitigatedAnnual report
「財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済による支出の増加等により、73百万円の支出（前年同四半期比18百万円減少）となりました。」
長期借入金の返済等により財務活動によるキャッシュ・フローは73百万円の支出となり、長期借入金残高は前事業年度末の765百万円から706百万円へ減少している。 - FY2023-Q1MitigatedAnnual report
「短期借入金 1,430,000 1,430,000 長期借入金 765,347 735,770」
短期借入金は1,430百万円で横ばい、長期借入金は前事業年度末の765百万円から736百万円へ減少しており、金利変動リスクにさらされる借入残高の一部が縮小している。 - FY2022-Q2MitigatedAnnual report
「財務活動によるキャッシュ・フローは、前年同四半期に発生した長期借入金による収入がなかったこと及び長期借入金の返済等により、55百万円の支出（前年同四半期比340百万円減少）となりました。」
長期借入金の返済等により、短期借入金・社債・長期借入金を合わせた有利子負債残高は前事業年度末から減少し、金利変動リスクへのエクスポージャーが縮小している。 - FY2021-Q3WorsenedAnnual report
「短期借入金 1,460,000 1年内償還予定の社債 12,600 1年内返済予定の長期借入金 92,336 社債 77,400 長期借入金 899,288」
短期借入金は減少した一方、長期借入金・社債を含む有利子負債の構成が拡大し、前事業年度末の約21億円から当第３四半期会計期間末には約25億円となった。金利変動リスクへのエクスポージャーが増加している。 - FY2021-Q2WorsenedAnnual report
「財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金による収入及び短期借入金の減少等により、284百万円（前年同四半期比78百万円増加）となりました。」
短期借入金は減少した一方、長期借入金による収入491百万円及び社債発行による収入90百万円を計上し、長期借入金・社債を含む有利子負債が増加している。金利変動リスクにさらされる借入等の構成が変化している。 - FY2020WorsenedAnnual report
「財務活動によるキャッシュ・フローは、主に、短期借入金及び長期借入金の増加により、315百万円の収入（前事業年度末比91百万円減）となりました。」
短期借入金の純増額105百万円及び長期借入れによる収入240百万円など、借入金の増加により資金を調達しており、金利変動にさらされる借入残高が増加している。 - FY2020-Q2WorsenedAnnual report
「これは、主に短期借入金の純増減額120百万円及び長期借入金による収入104百万円によるものです。」
短期借入金は前事業年度末の1,650百万円から1,770百万円へ、長期借入金は108百万円から201百万円へ増加し、金利変動リスクにさらされる借入残高が増加している。 - FY2019-Q3WorsenedAnnual report
「負債は、仕入債務の減少及び独占禁止法に係る制裁金の支払に伴う未払金の減少があったものの、短期及び長期借入金の増加があり、36億５千３百万円（前連結会計年度末比１億３千８百万円増）となりました。」
短期借入金は前連結会計年度末の1,350百万円から1,696百万円へ増加し、新たに長期借入金63百万円も計上され、金利変動リスクにさらされる借入残高が増加している。 - FY2019-Q2WorsenedAnnual report
「負債は、短期借入金の増加等により37億２千８百万円（前連結会計年度末比２億１千３百万円増）となりました。」
短期借入金が前連結会計年度末の1,350百万円から1,740百万円へ390百万円増加し、金利変動リスクにさらされる借入残高が増加した。 - FY2018First statedAnnual report
「Short-term borrowings are primarily used to fund working capital and capital investment and are exposed to liquidity risk and interest rate risk.」
Interest rate risk, in addition to liquidity risk, is identified separately for short-term borrowings for the first time.