Decline in Operating Cash Flow Due to Increases in Trade Receivables and Inventories
First written in FY2023-Q2. 4 of 6 entries say "Mitigated", first in FY2024-Q2. Latest entry: FY2026.
The whole theme swung hardest in 2022: 38 of 140 companies on the "Worse" side.
32 other companies' latest entry also says "Mitigated".
- FY2026MitigatedAnnual report
「営業活動の結果獲得した資金は、19億34百万円（前年同期は18億14百万円）となりました。収入の主な内訳は、税金等調整前当期純利益21億38百万円、減価償却費７億91百万円、売上債権の減少額７億86百万円であり」
営業キャッシュ・フローは18億14百万円から19億34百万円へ増加し、売上債権が7億86百万円減少した。運転資本によるキャッシュ・フロー下押し要因は前年度より緩和している。 - FY2026-H1MitigatedAnnual report
「当中間連結会計期間における営業活動の結果獲得した資金は、１億85百万円（前年同期は１億26百万円の獲得）となりました。収入の主な内訳は、税金等調整前中間純利益６億80百万円（前年同期は９億62百万円）、減価償却費３億79百万円（前年同期は３億92百万円）であり、支出の主な内訳は、売上債権の増加額４億79百万円（前年同期は５億87百万円の増加）、棚卸資産の増加額２億72百万円（前年同期は２億91百万円の増加）であります。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の1億26百万円から1億85百万円へ増加し、売上債権・棚卸資産の増加額も前年同期から縮小したため、運転資本による減少要因は一部緩和している。 - FY2025-H1Decline in Interim Operating Cash Flow and Increase in Working CapitalAnnual report
「営業活動の結果獲得した資金は１億26百万円（前年同期は15億24百万円の獲得）となりました。これは、税金等調整前中間純利益９億62百万円（前年同期は12億91百万円）、減価償却費が３億92百万円（前年同期は３億76百万円）、売上債権が５億87百万円増加（前年同期は１億５百万円減少）、棚卸資産が２億91百万円増加（前年同期は３億40百万円減少）したこと等によります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の15億24百万円から1億26百万円へ減少した。売上債権587百万円、棚卸資産291百万円の増加が要因として記載され、前年度に緩和していた運転資本による減少要因が再び現れている。 - FY2024MitigatedAnnual report
「営業活動によって得られたキャッシュ・フローは、29億23百万円（前年同期は16億34百万円）となりました。これは、売上債権が９億21百万円減少（前年同期は２億53百万円の増加）、棚卸資産が５億60百万円減少（前年同期は２億38百万円の増加）したことなどによります。」
営業キャッシュ・フローは16億34百万円から29億23百万円へ増加し、売上債権・棚卸資産も減少に転じたため、運転資本によるキャッシュ・フロー減少要因が緩和している。 - FY2024-Q2MitigatedAnnual report
「営業活動の結果獲得した資金は15億24百万円（前年同期は３億93百万円の獲得）となりました。これは、税金等調整前四半期純利益12億91百万円（前年同期は13億37百万円）、減価償却費が３億76百万円（前年同期は４億５百万円）、棚卸資産が３億40百万円減少（前年同期は４億76百万円増加）したこと等によります。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の3億93百万円から15億24百万円へ増加し、棚卸資産も前年同期の増加から3億40百万円の減少へ転じたため、前回記載の運転資本による減少要因は緩和している。 - FY2023-Q2First statedAnnual report
「営業活動の結果獲得した資金は３億93百万円（前年同期は11億27百万円の獲得）となりました。これは、税金等調整前四半期純利益13億37百万円（前年同期は10億58百万円）、減価償却費が４億５百万円（前年同期は３億70百万円）、売上債権が３億91百万円増加（前年同期は２億25百万円増加）、棚卸資産が４億76百万円増加（前年同期は２億94百万円増加）したことなどによります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の11億27百万円から３億93百万円へ減少した。売上債権の増加３億91百万円、棚卸資産の増加４億76百万円などが要因として記載されている。