Impact on Financial Reporting and Earnings from Internal Control Failures
First written in FY2020-Q3. 1 of 3 entries say "Mitigated", first in FY2020. Latest entry: 2026-06-04.
The whole theme swung hardest in 2020: 4 of 12 companies on the "Worse" side.
19 other companies' latest entry also says "Restated".
- 2026-06-04RestatedGeneral Meetings of Shareholders
「To ensure the reliability of financial reporting, the Company and its subsidiaries are establishing internal control systems to facilitate the effective and appropriate filing of internal control reports under the Financial Instruments and Exchange Act, continuously evaluating whether those systems are functioning properly, and making any necessary corrections.」
The disclosure reiterates the policy of establishing internal controls, continuously evaluating them, and making necessary corrections to ensure the reliability of financial reporting. - FY2020MitigatedAnnual report
「当社は、社外取締役を委員長とし、監査等委員である取締役を含むコンプライアンス委員会を設置して、当社グループ全体のコンプライアンス体制に係る規程の改廃およびコンプライアンス体制上の重要な問題を審議します。」
内部統制機能不全のリスクに対し、社外取締役を委員長とするコンプライアンス委員会、内部通報制度、継続的な教育・研修、内部監査等の具体的な対処体制を整備している。 - FY2020-Q3First statedAnnual report
「これらの施策につきまして、全社一丸となって、実行に意欲的に取り組んでおります。しかしながら、内部統制が十分に機能していないと評価されるような事態が発生した場合には、金融商品取引法に基づく財務報告に係る内部統制報告制度への対応等での支障が生じる可能性や当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。」
再発防止策を実行する一方、内部統制が十分に機能していないと評価される場合に、財務報告に係る内部統制報告制度への対応や業績へ支障が生じる可能性を新たなリスクとして記載している。