Derivative Hedging of Interest Rate and Foreign Exchange Risks
First written in FY2020. 1 of 12 entries say "Restated". Latest entry: FY2026-H1.
10 other companies' latest entry also says "Other".
- FY2026-H1Increase in hedge instrument balancesAnnual report
「通貨及び金利スワップ（注２）8,785」
通貨及び金利スワップの帳簿価額は前連結会計年度末の7,841百万円から8,785百万円へ増加した。金利・為替変動リスクをスワップで管理する方針自体の変更は記載されていない。 - FY2025-H1ヘッジ手段帳簿価額の減少Annual report
「通貨及び金利スワップ（注２）5,743」
金利・為替変動リスクをスワップで管理する方針自体は継続しているが、通貨及び金利スワップの帳簿価額は前期末の8,107百万円から5,743百万円へ減少した。 - FY2024ヘッジ手段帳簿価額の前年末比増加Annual report
「合計 25,000 8,107」
ヘッジ手段の想定元本は25,000百万円で維持された一方、通貨及び金利スワップ等の帳簿価額は前年末の4,910百万円から8,107百万円へ増加した。 - FY2024-H1Increase in hedge instrument balancesAnnual report
「通貨及び金利スワップ（注２）8,552」
通貨及び金利スワップの帳簿価額が2023年12月末の4,910百万円から2024年6月末には8,552百万円へ増加した。スワップにより金利・為替変動リスクを管理する方針自体の変更は記載されていない。 - FY2024-Q1Increase in hedge instrument balancesAnnual report
「通貨及び金利スワップ（注2）6,771」
通貨及び金利スワップの帳簿価額は、前期末の4,910百万円から当四半期末には6,771百万円へ増加した。金利・為替変動リスクをスワップで管理する方針自体の変更は記載されていない。 - FY2023ヘッジ手段想定元本と帳簿価額の減少Annual report
「金利リスク 金利スワップ 契約価額(百万円) 5,000 固定金利の平均レート 0.63% 金利リスク／為替リスク 金利通貨スワップ 円貨換算額(百万円) 20,000」
ヘッジ方針は継続しているが、ヘッジ手段の想定元本は前期27,414百万円から25,000百万円へ、帳簿価額は3,676百万円から4,910百万円へ変化した。 - FY2023-Q3ヘッジ手段残高が増加Annual report
「通貨及び金利スワップ（注2）6,708」
通貨及び金利スワップは2022年12月末の3,676百万円から2023年9月末には6,708百万円へ増加した。ヘッジ方針自体の変更は記載されていない。 - FY2023-Q2ヘッジ手段残高が増加Annual report
「通貨及び金利スワップ（注2） 5,635」
通貨及び金利スワップは2022年12月末の3,676百万円から2023年6月末の5,635百万円へ増加した。ヘッジ方針自体の変更は記載されていない。 - FY2023-Q1ヘッジ手段残高が減少Annual report
「通貨及び金利スワップ（注2） 3,513」
通貨及び金利スワップは2022年12月末の3,676百万円から2023年3月末の3,513百万円へ減少した。ヘッジ方針自体の変更は記載されていない。 - FY2022-Q2ヘッジ手段の財務表示が変化Annual report
「ヘッジに使用される通貨及び金利スワップ 3,659」
ヘッジに使用される通貨及び金利スワップが、前期末の負債250百万円から当四半期末には金融資産3,659百万円として計上されている。ヘッジ方針自体の変更は記載されていない。 - FY2021RestatedAnnual report
「Under its Interest-Rate and Foreign-Exchange Risk Management Rules, the Group enters into interest-rate swaps and cross-currency interest-rate swaps to reduce interest-rate and foreign-exchange risks arising from its business activities. It converts floating-rate borrowings into economically fixed-rate borrowings, and foreign-currency borrowings into economically yen-denominated fixed-rate borrowings, thereby fixing cash-flow payments in yen.」
為替・金利変動リスクに対し、社内規程に基づく金利スワップ及び金利通貨スワップを用いる方針を継続している。2021年末のヘッジ手段想定元本は合計27,414百万円である。 - FY2020First statedAnnual report
「Under its Interest-Rate and Foreign-Exchange Risk Management Rules, the Group enters into interest-rate swaps and cross-currency interest-rate swaps to reduce interest-rate and foreign-exchange risks arising from its business activities. It converts floating-rate borrowings into economically fixed-rate borrowings, and foreign-currency borrowings into economically yen-denominated fixed-rate borrowings, thereby fixing cash-flow payments in yen.」
The company describes a policy of using interest-rate swaps and cross-currency interest-rate swaps under internal rules to economically fix borrowing terms and cash flows against interest-rate and foreign-exchange risk.