Net worth maintenance covenant in the syndicated loan
First written in FY2016. 24 of 31 entries say "Restated". Latest entry: FY2026.
Kumagai Gumi moved to the "Worse" side of this theme in 2023, 2 years after the typical company in this theme (2021).
The whole theme swung hardest in 2025: 23 of 75 companies on the "Worse" side.
17 other companies' latest entry also says "Other".
- FY2026Elimination of Short-Term BorrowingsAnnual report
「短期借入金 3,000百万円 －百万円 長期借入金 28,980 28,980」
純資産に係る財務制限条項付き借入金の合計は319億80百万円から289億80百万円へ減少した。長期借入金は維持される一方、短期借入金30億円がなくなった。 - FY2026-H1財務制限条項付き借入金の構成変化Annual report
「短期借入金 3,000百万円 8,000百万円 長期借入金 28,980 23,980」
純資産に係る財務制限条項付き借入金の合計額は前年度末と同じ319億80百万円だが、短期借入金が30億円から80億円へ増加し、長期借入金が289億80百万円から239億80百万円へ減少した。 - FY2025WorsenedAnnual report
「短期借入金 5,000百万円 3,000百万円 長期借入金 21,980 28,980」
純資産に係る財務制限条項付き借入金は、前年度末の合計269億80百万円から当年度末には319億80百万円となった。長期借入金が219億80百万円から289億80百万円へ増加している。 - FY2025-H1WorsenedAnnual report
「※４ 純資産に係る財務制限条項が付されている借入金の残高は次のとおりである。 前連結会計年度 （2024年３月31日） 当中間連結会計期間 （2024年９月30日） 短期借入金 5,000百万円 7,000百万円 長期借入金 21,980 21,980」
純資産に係る財務制限条項付き借入金は、短期借入金の増加により合計269億80百万円から289億80百万円へ増加している。 - FY2024RestatedAnnual report
「純資産に係る財務制限条項が付されている借入金の残高は次のとおりである。 短期借入金 －百万円 5,000百万円 長期借入金 15,000 21,980」
純資産に係る財務制限条項付き借入金の合計は269億80百万円で、前四半期に開示された合計額と実質的に同じ状況を年度末でも示している。 - FY2024-Q3RestatedAnnual report
「短期借入金 －百万円 5,000百万円 長期借入金 15,000 21,980 計 15,000 26,980」
純資産に係る財務制限条項が付された借入金の合計は150億円から269億80百万円となっており、前四半期に開示された状況と実質的な変更はない。 - FY2024-Q2WorsenedAnnual report
「長期借入金 15,000百万円 26,980百万円」
純資産に係る財務制限条項が付された長期借入金の残高が、前連結会計年度末の150億円から当第2四半期末に269億80百万円へ増加している。 - FY2024-Q1RestatedAnnual report
「長期借入金 15,000百万円 15,000百万円」
純資産に係る財務制限条項が付された長期借入金は、前連結会計年度末および当第1四半期末ともに150億円で、残高に変更はない。 - FY2023WorsenedAnnual report
「純資産に係る財務制限条項が付されている借入金の残高は次のとおりである。 前連結会計年度 （2022年３月31日） 当連結会計年度 （2023年３月31日） 長期借入金 7,000百万円 15,000百万円」
純資産維持条項付き長期借入金の残高が前年度末の70億円から150億円へ増加している。 - FY2023-Q1RestatedAnnual report
「長期借入金 7,000百万円 7,000百万円」
純資産に係る財務制限条項が付された長期借入金は、前連結会計年度末および当第1四半期末ともに70億円で、残高に変更はない。 - FY2022-Q3RestatedAnnual report
「長期借入金 7,000百万円 7,000百万円」
純資産に係る財務制限条項が付された長期借入金は、前連結会計年度末および当第3四半期末ともに70億円で、残高に変更はない。 - FY2022-Q2RestatedAnnual report
「長期借入金 7,000百万円 7,000百万円」
純資産に係る財務制限条項が付された長期借入金は、前連結会計年度末および当第2四半期末ともに70億円で、残高に変更はない。 - FY2022-Q1RestatedAnnual report
「長期借入金 7,000百万円 7,000百万円」
純資産に係る財務制限条項が付された長期借入金は、前連結会計年度末および当第1四半期末ともに70億円で、残高に変更はない。 - FY2021RestatedAnnual report
「純資産に係る財務制限条項が付されている借入金の残高は次のとおりである。前連結会計年度（2020年３月31日）7,000百万円 当連結会計年度（2021年３月31日）7,000百万円」
純資産に係る財務制限条項付き長期借入金は70億円で、残高に変化はない。 - FY2021-Q3RestatedAnnual report
「当第３四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはない。 また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。 なお、重要事象等は存在していない。」
シンジケートローンの純資産維持条項について、重要な変更がないと整理されている。 - FY2021-Q2RestatedAnnual report
「※３ 純資産に係る財務制限条項が付されている借入金の残高は次のとおりである。 前連結会計年度 （2020年３月31日） 当第２四半期連結会計期間 （2020年９月30日） 長期借入金 7,000百万円 7,000百万円」
純資産に係る財務制限条項が付された長期借入金は、前連結会計年度末および当第2四半期末ともに70億円で、残高に変更はない。 - FY2021-Q1RestatedAnnual report
「※３ 純資産に係る財務制限条項が付されている借入金の残高は次のとおりである。 前連結会計年度 （2020年３月31日） 当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日） 長期借入金 7,000百万円 7,000百万円」
純資産に係る財務制限条項が付された長期借入金は、前連結会計年度末および当第1四半期末ともに70億円で、残高に変更はない。 - FY2020-Q3RestatedAnnual report
「※４ 純資産に係る財務制限条項が付されている借入金の残高は次のとおりである。 前連結会計年度 （2019年３月31日） 当第３四半期連結会計期間 （2019年12月31日） 長期借入金 7,000百万円 7,000百万円」
純資産に係る財務制限条項が付された長期借入金は、前連結会計年度末および当第3四半期末ともに70億円で、残高に変更はない。 - FY2020-Q2RestatedAnnual report
「純資産に係る財務制限条項が付されている借入金の残高は次のとおりである。 前連結会計年度 （2019年３月31日） 当第２四半期連結会計期間 （2019年９月30日） 長期借入金 7,000百万円 7,000百万円」
純資産に係る財務制限条項が付された長期借入金は、前連結会計年度末および当第2四半期末ともに70億円で、残高に変更はない。 - FY2020-Q1RestatedAnnual report
「純資産に係る財務制限条項が付されている借入金の残高は次のとおりである。 前連結会計年度 （2019年３月31日） 当第１四半期連結会計期間 （2019年６月30日） 長期借入金 7,000百万円 7,000百万円」
純資産に係る財務制限条項が付された長期借入金は、前連結会計年度末および当第1四半期末ともに70億円で、残高に変更はない。 - FY2019-Q3RestatedAnnual report
「※４ 純資産に係る財務制限条項が付されている借入金の残高は次のとおりである。 前連結会計年度 （2018年３月31日） 当第３四半期連結会計期間 （2018年12月31日） 長期借入金 7,000百万円 7,000百万円」
純資産に係る財務制限条項が付された長期借入金は、前連結会計年度末および当第3四半期末ともに70億円で、残高に変更はない。 - FY2019-Q2RestatedAnnual report
「純資産に係る財務制限条項が付されている借入金の残高は次のとおりである。 前連結会計年度 （2018年３月31日） 当第２四半期連結会計期間 （2018年９月30日） 長期借入金 7,000百万円 7,000百万円」
純資産に係る財務制限条項が付された長期借入金は、前連結会計年度末および当第2四半期末ともに70億円で、残高に変更はない。 - FY2019-Q1RestatedAnnual report
「長期借入金 7,000百万円 7,000百万円」
純資産に係る財務制限条項が付された長期借入金は、前連結会計年度末及び当第1四半期末ともに70億円で、残高に変更はない。 - FY2018-Q3RestatedAnnual report
「During the third quarter of the current consolidated cumulative period, no new Business and Other Risks arose. There were also no material changes to the Business and Other Risks described in the Annual Securities Report for the previous fiscal year.」
シンジケートローンの純資産維持条項について、重要な変更がないと整理されている。 - FY2018-Q2RestatedAnnual report
「During the second quarter of the current consolidated cumulative period, no new Business and Other Risks arose. There were also no material changes to the Business and Other Risks described in the Annual Securities Report for the previous fiscal year.」
シンジケートローンの純資産維持条項について、重要な変更がないと整理されている。 - FY2018-Q1RestatedAnnual report
「当社が平成26年９月26日に締結したシンジケートローン契約には、平成27年３月期末日及びそれ以降の各連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、平成26年３月期末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額、又は直近の連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額のうち、いずれか高い方の金額以上に維持することを内容とする財務制限条項が付されている。」
シンジケートローンの純資産維持条項75％を同じ内容で再掲している。 - FY2017RestatedAnnual report
「純資産の部の合計金額を、平成26年３月期末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額、又は直近の連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額のうち、いずれか高い方の金額以上に維持する。」
シンジケートローンの純資産維持条項75％を再掲している。平成29年3月期末の連結純資産は802億88百万円である。 - FY2017-Q3RestatedAnnual report
「当社が平成26年９月26日に締結したシンジケートローン契約には、平成27年３月期末日及びそれ以降の各連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、平成26年３月期末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額、又は直近の連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額のうち、いずれか高い方の金額以上に維持することを内容とする財務制限条項が付されている。」
純資産を基準額の75％以上に維持する財務制限条項を、当第3四半期報告書でも同じ内容で記載している。 - FY2017-Q2RestatedAnnual report
「当社が平成26年９月26日に締結したシンジケートローン契約には、平成27年３月期末日及びそれ以降の各連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、平成26年３月期末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額、又は直近の連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額のうち、いずれか高い方の金額以上に維持することを内容とする財務制限条項が付されている。」
純資産を基準額の75％以上に維持する財務制限条項を、当第2四半期報告書でも同じ内容で記載している。 - FY2017-Q1RestatedAnnual report
「当社が平成26年９月26日に締結したシンジケートローン契約には、平成27年３月期末日及びそれ以降の各連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、平成26年３月期末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額、又は直近の連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額のうち、いずれか高い方の金額以上に維持することを内容とする財務制限条項が付されている。」
純資産を基準額の75％以上に維持する財務制限条項を、四半期報告書でも同じ内容で記載している。 - FY2016First statedAnnual report
「The total amount of net assets shown on the consolidated balance sheet at the end of each consolidated fiscal year beginning with the fiscal year ended March 2015 must be maintained at or above the higher of 75% of the total net assets shown on the consolidated balance sheet at the end of the fiscal year ended March 2014 and 75% of the total net assets shown at the end of the immediately preceding consolidated fiscal year.」
The syndicated loan contains a financial covenant requiring net assets to be maintained at no less than 75% of the applicable reference amount.