# 内部統制室による内部統制報告・評価改善｜サックスバー　ホールディングス（9990）の変遷

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## 経過

- FY2018 初出 「また、同じく代表取締役社長に直属する部署として、内部統制報告にかかる業務を実施する部署として内部統制室を設置しております。内部統制にかかる整備状況、運用状況の評価及び改善等について、監査法人、監査役に報告、連絡を行ないながら内部監査室、及び、同じく代表取締役社長に直属する部署である企画室と連携を図り、関連部署への指導、評価を行なっております。」 — 内部統制報告、整備・運用状況の評価・改善、監査法人・監査役への報告および関連部署への指導を担う内部統制室を記載した。 (https://komori.app/company/9990/filing/2017-fy)
- FY2021 再掲 「また、同じく代表取締役社長に直属する部署として、内部統制報告にかかる業務を実施する部署として内部統制室を設置しております。」 — 内部統制室による整備・運用状況の評価、改善、監査法人・監査役への報告および関連部署への指導を再記載した。 (https://komori.app/company/9990/filing/2020-fy)
- FY2023 前進 「内部監査部門では、店舗監査を中心に業務監査を行なっており、各部門の業務執行状況及びそれを確保するための内部統制の有効性等を監査の上、被監査部門への改善指示を行なうとともに、代表取締役会長・社長及び監査等委員会へ直接月次報告を行なう仕組みを構築しております。」 — 内部監査室・内部統制室の連携を含む内部監査部門が、内部統制の有効性を監査し、改善指示と月次報告を行う体制を具体化した。 (https://komori.app/company/9990/filing/2022-fy)