# ソフトバンクグループ（9984） ArmのNasdaq Global Select Market上場に伴う売出しの条件決定に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/9984/disclosure/20230913554111
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2023-09-14
Komoriの読み（0-100）: 40
企業ページ: https://komori.app/company/9984

## 何が変わったか

Armの米国預託株式（ADS）の新規公開における売出価格が1ADS当たり51.00米ドルに決まり、ソフトバンクグループ側は95,500,000ADSを売り出す。売出し後もArmは同社の子会社であり、保有割合は90.6％となる予定。

## 会社が挙げた理由

ArmのNasdaq Global Select Market上場に伴う売出し。会社は、本売出し後もArmが引き続き連結子会社であるため、売却益を連結損益計算書に計上せず、売却益相当額を連結財政状態計算書の資本剰余金に計上すると説明している。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: 米国預託株式（ADS）の新規公開に伴う売出し
- 発行・処分する株式数: 売出ADS数 95,500,000ADS（普通株式95,500,000株相当）。オーバーアロットメントオプション行使時は合計102,500,000ADS
- 発行価額・処分価額: 1ADSにつき51.00米ドル
- 発行価額の総額: 4,871百万米ドル。オーバーアロットメントオプション全行使時は5,228百万米ドル
- 調達する資金の額: not_disclosed（売出株主が受け取る売出価格の総額は4,871百万米ドル。差引手取概算額は記載なし）
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: not_disclosed
- 払込期日: 2023年9月18日（米国時間）に完了予定
- 割当予定先: not_applicable（売出しのため特定の割当先なし）
- 割当予定先の保有方針: not_applicable
- 希薄化率: not_applicable（売出しであり、新株発行ではない）
- 発行済株式総数: not_disclosed（発行済株式総数自体の記載なし）
- 払込金額の算定根拠: not_disclosed（公開価格が1ADS当たり51.00米ドルに決定したとの記載のみ）
- 行使価額: not_applicable
- 行使期間: not_applicable
- 新株予約権の個数: not_applicable
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: not_disclosed
- 無償取得の事由: not_applicable
- 対象者の区分と人数: not_applicable
- 株式報酬の総額: not_applicable
- 引受人・主幹事: not_disclosed
- オーバーアロットメント: 追加売出しの上限7,000,000ADS。全行使時の売出ADS数は合計102,500,000ADS
- 株式分割の比率: not_applicable
- 企業行動規範上の手続: not_disclosed
- 直近のエクイティ・ファイナンス: not_disclosed
- 募集後の大株主: ソフトバンクグループ側 929,733,999株、所有割合90.6％。オーバーアロットメント全行使時は922,733,999株、所有割合89.9％
- 業績への影響: 本売出し後もアームは引き続き当社の子会社であるため、本売出しによる売却益は連結損益計算書に計上されない。売却益相当額は、連結財政状態計算書の資本剰余金として計上される。

## 評価の根拠

- この開示はどの種類の発行・処分を伝えているか。: 公募増資（原文: 「「アームの普通株式を対象とした米国預託株式（ADS）95,500,000ADS…の新規公開」」「当該ADSはすべて…Kronos II LLC…により売り出されます。」」）
- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 発行条件の確定（原文: 「「公開価格が1ADS当たり51.00米ドルに決定したことを…公表しました。」」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: なし（原文: 「「売出株主が保有する株式を示しています。」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 進捗・確定報告（原文: 「「Nasdaq Global Select Marketにティッカーシンボル『ARM』で上場を予定しています。」」）
- 希薄化の規模はどの水準か。: 持分比率は不変（原文: 「「売出ADS数 95,500,000ADS（普通株式95,500,000株相当）」」）
- 希薄化の規模が妥当だとする説明は、どこまで踏み込んでいるか。: 該当なし（原文: 「「当該ADSはすべて…売出株主…により売り出されます。」」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「売出価格の総額 4,871百万米ドル」」）
- 割当先はどれにあたるか。: 不特定多数の投資家（原文: 「「本新規株式公開」」）
- 割当先の数はどれくらいか。: 不特定多数（原文: 「「本新規株式公開における売出し」」）
- 割当先について、どこまで確認したと書かれているか。: 該当なし（原文: 「「当該ADSはすべて…売出株主…により売り出されます。」」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 該当なし（原文: 「「アームの普通株式を対象とした…新規公開」」）
- 払込金額の水準はどう決められているか。: 算定式・ブックビルディング（原文: 「「公開価格が1ADS当たり51.00米ドルに決定」」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「売出価格 1ADSにつき51.00米ドル」」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「「売出ADS数」」）
- 割当先の保有方針についてどう書かれているか。: 該当なし（原文: 「「本新規株式公開における売出し」」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「「当該ADSはすべて…売出株主…により売り出されます。」」）
- この発行が業績・財務に与える影響は、どこまで書かれているか。: 軽微（原文: 「「本売出しによる売却益は連結損益計算書に計上されません。」」）