# 健全なキャッシュ・フローの向上と財務体質の改善｜ＭＲＫホールディングス（9980）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/9980/threads/9fce1a6dd8cc 企業ページ: https://komori.app/company/9980 ## 経過 - FY2017 初出 「更に、健全なキャッシュ・フローの向上と財務体質の改善に努めてまいります。」 — キャッシュ・フローの健全化と財務体質改善を中長期的な経営上の目標として掲げている。 (https://komori.app/company/9980/filing/2016-fy) - FY2019-Q1 悪化 「当第１四半期連結会計期間末における純資産は153億14百万円となり、連結会計年度末に比べ４億98百万円減少いたしました。」 — 四半期純損失の計上と配当により、純資産が前連結会計年度末比4億98百万円減少したと記載されている。 (https://komori.app/company/9980/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 悪化 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は61億20百万円となり、前連結会計年度末に比べ、31億70百万円減少いたしました。」 — 現金及び現金同等物が前連結会計年度末比31億70百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも21億87百万円の減少となった。 (https://komori.app/company/9980/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 悪化 「当第３四半期連結会計期間末における純資産は151億61百万円となり、前連結会計年度末に比べ６億51百万円減少いたしました。これは主に、親会社株主に帰属する四半期純損失の計上及び剰余金の配当による利益剰余金の減少の結果であります。」 — 純資産は前連結会計年度末比6億51百万円減少した。現金及び預金も92億91百万円から46億48百万円へ減少している一方、会社は当面必要な資金額としては問題のない水準と分析している。 (https://komori.app/company/9980/filing/2018-q3) - FY2019 悪化 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、43億59百万円となり、前連結会計年度末に比べ、49億31百万円減少いたしました。営業活動の結果、減少した資金は30億円（前年同期は15億32百万円の減少）となりました。」 — 現金及び現金同等物が92億91百万円から43億59百万円へ49億31百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローもマイナス30億円へ悪化した。 (https://komori.app/company/9980/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 悪化 「当第１四半期連結会計期間末における純資産は141億８百万円となり、前連結会計年度末に比べ91百万円減少いたしました。これは主に、剰余金の配当による利益剰余金の減少の結果であります。」 — 純資産は前連結会計年度末比91百万円減少し、財務体質改善を掲げるテーマについては、当四半期も純資産の減少が記載されている。 (https://komori.app/company/9980/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 前進 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は49億43百万円となり、前連結会計年度末に比べ、５億17百万円増加いたしました。営業活動の結果、増加した資金は10億48百万円（前年同期は21億87百万円の減少）となりました。」 — 現金及び現金同等物が前連結会計年度末比5億17百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも10億48百万円の増加に転じた。キャッシュ・フローと財務体質の改善に具体的な進展が示されている。 (https://komori.app/company/9980/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 悪化 「当社グループの当第３四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物は40億77百万円となっており、当社グループの事業活動を推進していく上で必要な流動性を確保していると考えております。」 — 現金及び現金同等物は2019年3月末の43億59百万円から40億77百万円へ減少した。会社は必要な流動性を確保していると説明しているが、キャッシュ残高は前連結会計年度末を下回っている。 (https://komori.app/company/9980/filing/2019-q3) - FY2020 前進 「営業活動の結果、増加した資金は25億45百万円（前年同期は30億円の減少）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前期の30億円の減少から25億45百万円の増加に転じ、キャッシュ・フロー改善に具体的な進展が示された。 (https://komori.app/company/9980/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 悪化 「なお、当第１四半期連結会計期間において、新型コロナウイルス感染症等での経済停滞の影響度が不透明であることを鑑み、事業継続の為の運転資金として13億円の借入を行っております。」 — 経済停滞の影響が不透明なため、事業継続用の運転資金として13億円を借り入れた。財務体質改善を掲げるテーマに対し、追加借入の実施が記載されている。 (https://komori.app/company/9980/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は68億49百万円となり、前連結会計年度末に比べ、19億36百万円増加いたしました。営業活動の結果、増加した資金は15億21百万円（前年同期は10億48百万円の増加）となりました。なお、当第２四半期連結会計期間において、新型コロナウイルス感染症等での経済停滞の影響度が不透明であることを鑑み、事業継続の為の運転資金として13億円の借入を行っております。」 — 現金及び現金同等物は前連結会計年度末比19億36百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも15億21百万円の増加となった。一方、事業継続のため13億円の追加借入も実施されており、流動性改善と借入による対応が併存している。 (https://komori.app/company/9980/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 その他 「当社グループの当第３四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物は71億66百万円となっており、当社グループの事業活動を推進していく上で必要な流動性を確保していると考えております。また、金融機関との間に当座貸越契約も締結しており、流動性に一部支障をきたす事象が発生した場合にも、一定の流動性を維持できると考えております。なお、当第３四半期連結累計期間において、新型コロナウイルス感染症等での経済停滞の影響度が不透明であることを鑑み、事業継続の為の運転資金として13億円の借入れを行っております。」 — 現金及び現金同等物は71億66百万円となり、必要な流動性を確保していると説明する一方、感染症による経済停滞に備え、事業継続用の運転資金13億円の借入れも継続している。 (https://komori.app/company/9980/filing/2020-q3) - FY2021 前進 「営業活動の結果、増加した資金は29億43百万円（前年同期は25億45百万円の増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが25億45百万円から29億43百万円へ増加し、現金及び現金同等物も前期末比23億66百万円増の72億79百万円となった。 (https://komori.app/company/9980/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 その他 「当社グループの当第１四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物は65億52百万円となっており、当社グループの事業活動を推進していく上で必要な流動性を確保していると考えております。なお、当第１四半期連結会計期間において、新型コロナウイルス感染症等での経済停滞の影響度が不透明であることを鑑み、事業継続の為の運転資金として３億50百万円の借入を行っております。」 — 現金及び現金同等物は前連結会計年度末の72億79百万円から65億52百万円へ減少した一方、短期借入金は6億5千万円から3億5千万円へ減少した。必要な流動性を確保しているとの説明と、運転資金借入が併記されている。 (https://komori.app/company/9980/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は62億55百万円となり、前連結会計年度末に比べ、10億23百万円減少いたしました。営業活動の結果、増加した資金は１億86百万円（前年同期は15億21百万円の増加）となりました。」 — 現金及び現金同等物は前連結会計年度末比10億23百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の15億21百万円から1億86百万円へ減少した。一方、短期借入金は4億50百万円純減少した。 (https://komori.app/company/9980/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 その他 「当社グループの当第３四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物は52億81百万円となっており、当社グループの事業活動を推進していく上で必要な流動性を確保していると考えております。また、金融機関との間に当座貸越契約も締結しており、流動性に一部支障をきたす事象が発生した場合にも、一定の流動性を維持できると考えております。なお、当第３四半期連結累計期間において、新型コロナウイルス感染症等での経済停滞の影響度が不透明であることを鑑み、事業継続の為の運転資金として１億円の借入れを行っております。」 — 現金及び現金同等物は前連結会計年度末の72億79百万円から52億81百万円へ減少した。一方、短期借入金は6億5千万円から1億円へ減少し、1億円の運転資金借入も実施されている。必要な流動性の確保、現金減少、借入残高減少が併存している。 (https://komori.app/company/9980/filing/2021-q3) - FY2022 悪化 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、52億89百万円となり、前連結会計年度末に比べ、19億90百万円減少いたしました。営業活動の結果、増加した資金は１億１百万円（前年同期は29億43百万円の増加）となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末比19億90百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも29億43百万円の増加から1億1百万円の増加へ大幅に縮小した。 (https://komori.app/company/9980/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 悪化 「当社グループの当第１四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物は32億64百万円となっており、当社グループの事業活動を推進していく上で必要な流動性を確保していると考えております。また、金融機関との間に当座貸越契約も締結しており、流動性に一部支障をきたす事象が発生した場合にも、一定の流動性を維持できると考えております。なお、当第１四半期連結会計期間において、新型コロナウイルス感染症等での経済停滞の影響度が不透明であることを鑑み、事業継続の為の運転資金として１億円の借入を行っております。」 — 現金及び現金同等物は前連結会計年度末の52億89百万円から32億64百万円へ減少し、事業継続のため1億円の運転資金借入も実施した。会社は必要な流動性を確保していると説明している。 (https://komori.app/company/9980/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 悪化 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は31億５百万円となり、前連結会計年度末に比べ、21億84百万円減少いたしました。営業活動の結果、増加した資金は36百万円（前年同期は１億86百万円の増加）となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末比21億84百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の1億86百万円から3,600万円へ縮小した。 (https://komori.app/company/9980/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 悪化 「当社グループの当第３四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物は25億９百万円となっており、当社グループの事業活動を推進していく上で必要な流動性を確保していると考えております。また、金融機関との間に当座貸越契約も締結しており、流動性に一部支障をきたす事象が発生した場合にも、一定の流動性を維持できると考えております。なお、当第３四半期連結累計期間において、新型コロナウイルス感染症等での経済停滞の影響度が不透明であることを鑑み、事業継続の為の運転資金として１億円の借入を行っております。」 — 現金及び現金同等物は前連結会計年度末の52億89百万円から25億9百万円へ減少した。必要な流動性を確保しているとの説明や当座貸越契約がある一方、運転資金として1億円の借入も継続している。 (https://komori.app/company/9980/filing/2022-q3) - FY2023 悪化 「営業活動の結果、減少した資金は２億64百万円（前年同期は１億１百万円の増加）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前期の1億1百万円の増加から2億64百万円の減少へ転じ、現金及び現金同等物も27億32百万円減少した。 (https://komori.app/company/9980/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 悪化 「当社グループの当第１四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物は19億96百万円となっており、当社グループの事業活動を推進していく上で必要な流動性を確保していると考えております。また、金融機関との間に当座貸越契約も締結しており、流動性に一部支障をきたす事象が発生した場合にも、一定の流動性を維持できると考えております。なお、当第１四半期連結会計期間において、事業継続の為の運転資金として１億円の借入を行っております。」 — 現金及び現金同等物は前期末から減少し、営業キャッシュ・フローの改善実績も示されていない四半期で、運転資金1億円の借入を実施した。 (https://komori.app/company/9980/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は25億80百万円となり、前連結会計年度末に比べ、24百万円増加いたしました。」 — 現金及び現金同等物は前期末比24百万円増加した一方、営業活動によるキャッシュ・フローは1億6百万円の減少となった。現金残高の微増と営業CFの赤字が併存している。 (https://komori.app/company/9980/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 悪化 「当社グループの当第３四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物は８億66百万円となっており、当社グループの事業活動を推進していく上で必要な流動性を確保していると考えております。また、金融機関との間に当座貸越契約も締結しており、流動性に一部支障をきたす事象が発生した場合にも、一定の流動性を維持できると考えております。なお、当第３四半期連結累計期間において、事業継続の為の運転資金として１億円の借入を行っております。」 — 現金及び現金同等物は前連結会計年度末の25億56百万円から8億66百万円へ大幅に減少し、営業キャッシュ・フローの改善実績も示されない中で1億円の運転資金借入を行った。 (https://komori.app/company/9980/filing/2023-q3) - FY2024 悪化 「営業活動の結果、減少した資金は８億49百万円（前年同期は２億64百万円の減少）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローの減少額が前期の2億6,453万9千円から8億4,903万1千円へ拡大し、キャッシュ・フロー改善の目標に対して悪化した。 (https://komori.app/company/9980/filing/2023-fy) - FY2025-H1 前進 「営業活動の結果、増加した資金は２億30百万円（前年同期は１億６百万円の減少）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の1億6百万円の減少から当中間連結会計期間の2億30百万円の増加へ転じた。 (https://komori.app/company/9980/filing/2024-h1) - FY2026-H1 前進 「営業活動の結果、増加した資金は11億37百万円（前年同期は２億30百万円の増加）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の2億30百万円から11億37百万円へ増加し、キャッシュ・フロー改善に具体的な前進が示された。 (https://komori.app/company/9980/filing/2025-h1) - 2026-05-14 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フロー 1,714 1,263」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の17億14百万円から12億63百万円へ減少し、前期比ではキャッシュ・フロー改善が後退している。 (https://komori.app/company/9980/disclosure/20260514532920) - FY2026 その他 「営業活動の結果、増加した資金は12億63百万円（前年同期は17億14百万円の増加）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは黒字を維持し、現金残高も増加したが、営業活動による資金増加額は前期から縮小した。 (https://komori.app/company/9980/filing/2025-fy)