# 内部監査室と監査役会の連携による監査実効性向上｜文教堂グループホールディングス（9978）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「当社の内部監査及び監査役監査の組織は、社内全体の内部牽制機能を行なう部門として、業務執行部門から独立した内部監査室（常勤１名）を設置しております。内部監査室は監査役会と連携をとり内部監査を行い、内部監査室長が監査結果を適時報告しております。内部監査で改善指摘を受けた各店舗の店長は速やかに改善を行なうとともに、改善の進捗状況については毎週開催の定例会議において報告される体制となっております。」 — 常勤1名の独立した内部監査室を設置し、監査役会との連携、店舗改善、毎週の進捗報告を行う体制を記載している。 (https://komori.app/company/9978/filing/2015-fy)
- FY2017 再掲 「当社の内部監査及び監査役監査の組織は、社内全体の内部牽制機能を行なう部門として、業務執行部門から独立した内部監査室（常勤１名）を設置しております。内部監査室は監査役会と連携をとり内部監査を行い、内部監査室長が監査結果を適時報告しております。内部監査で改善指摘を受けた各店舗の店長は速やかに改善を行なうとともに、改善の進捗状況については毎週開催の定例会議において報告される体制となっております。」 — 常勤1名の独立した内部監査室、監査役会との連携、店舗改善、毎週の進捗報告体制を再掲している。 (https://komori.app/company/9978/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「当社の内部監査及び監査役監査の組織は、社内全体の内部牽制機能を行なう部門として、業務執行部門から独立した内部監査室（常勤１名）を設置しております。内部監査室は監査役会と連携をとり内部監査を行い、内部監査室長が監査結果を適時報告しております。」 — 常勤1名の独立した内部監査室、監査役会との連携、監査結果の報告、店舗改善の進捗報告体制を再掲している。 (https://komori.app/company/9978/filing/2017-fy)
- FY2021 再掲 「当社の内部監査は、社内全体の内部牽制機能を行う部門として、業務執行部門から独立した内部監査室（常勤１名）を設置しております。内部監査室は監査役会と連携をとり内部監査を行い、内部監査室長が監査結果を適時報告しております。」 — 独立した常勤1名の内部監査室、監査役会との連携、監査結果の適時報告と店舗改善の進捗報告体制を再掲している。 (https://komori.app/company/9978/filing/2020-fy)
- FY2022-Q3 再掲 「当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2022年３月１日から2022年５月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2021年９月１日から2022年５月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について監査法人ナカチによる四半期レビューを受けております。」 — 監査法人ナカチによる第3四半期レビューを引き続き受けている。 (https://komori.app/company/9978/filing/2022-q1)
- FY2022 再掲 「また、社長直轄の内部監査室（常勤１名）を設置しております。内部監査室は監査役会と連携をとり内部監査を行い、内部監査室長が監査結果を適時報告しております。内部監査で改善指摘を受けた各店舗の店長は速やかに改善を行うとともに、改善の進捗状況については毎週開催の定例会議において報告される体制となっております。」 — 常勤1名の独立した内部監査室、監査役会との連携、監査結果の適時報告、店舗改善の進捗報告体制を継続している。 (https://komori.app/company/9978/filing/2021-fy)
- FY2024 再掲 「また、社長直轄の内部監査室（常勤１名）を設置しております。内部監査室は監査役会と連携をとり内部監査を行い、内部監査室長が監査結果を適時報告しております。内部監査で改善指摘を受けた各店舗の店長は速やかに改善を行うとともに、改善の進捗状況については取締役会、監査役会及び月２回開催の経営会議において報告される体制となっております。」 — 常勤1名の内部監査室、監査役会との連携、監査結果の適時報告、取締役会・監査役会・月2回の経営会議への改善進捗報告を継続している。 (https://komori.app/company/9978/filing/2023-fy)
- FY2025 再掲 「内部監査で改善指摘を受けた各店舗の店長は速やかに改善を行うとともに、改善の進捗状況については取締役会、監査役会及び月２回開催の経営会議において報告される体制となっており、内部監査の実効性を確保しております。」 — 内部監査室と監査役会の連携、店舗改善、取締役会・監査役会・月2回の経営会議への進捗報告体制を継続している。 (https://komori.app/company/9978/filing/2024-fy)