# 資金調達に係る流動性リスク｜銀座ルノアール（9853）の変遷

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## 経過

- FY2017 初出 「資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理」 — 資金繰計画の作成・更新と手許流動性の維持により、支払不能に至る流動性リスクを管理する方針を示している。 (https://komori.app/company/9853/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。」 — 資金繰計画の作成・更新と手許流動性の維持による流動性リスク管理を継続している。 (https://komori.app/company/9853/filing/2017-fy)
- FY2019 再掲 「当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。」 — 資金繰計画の作成・更新と手許流動性の維持による流動性リスク管理を継続している。 (https://komori.app/company/9853/filing/2018-fy)
- FY2020 再掲 「当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。」 — 資金繰計画の作成・更新と手許流動性の維持による流動性リスク管理を継続している。 (https://komori.app/company/9853/filing/2019-fy)
- FY2021-Q1 その他 「負債は1,363百万円となり前連結会計年度末に比べ194百万円の増加となりました。これは主に、未払法人税等が102百万円、流動負債のその他が217百万円減少したものの、短期借入金が600百万円増加したことによるものであります。」 — 短期借入金が前連結会計年度末の80百万円から680百万円へ600百万円増加した事実を開示している。 (https://komori.app/company/9853/filing/2020-q1)
- FY2021-Q2 悪化 「負債は、2,157百万円となり前連結会計年度末に比べ987百万円の増加となりました。これは主に、短期借入金が1,420百万円増加したことによるものであります。」 — 短期借入金は前年度末の80百万円から1,500百万円へ1,420百万円増加し、資金調達に係るエクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/9853/filing/2020-q2)
- FY2021 悪化 「短期借入金は80,000千円から1,800,000千円となりました。」 — 短期借入金残高が前年度末の80百万円から1,800百万円へ増加し、資金調達に係る流動性エクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/9853/filing/2020-fy)
- FY2022-Q3 悪化 「負債は3,216百万円となり前連結会計年度末に比べ435百万円の増加となりました。これは主に、流動負債のその他が56百万円、賞与引当金が14百万円減少したものの、長期借入金が500百万円増加したことによるものであります。」 — 短期借入金残高が高水準で推移する中、長期借入金が新たに500百万円増加し、資金調達に係る負債エクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/9853/filing/2021-q3)
- FY2023-Q1 再掲 「短期借入金
1,740,000
1,740,000」 — 短期借入金残高は前連結会計年度末と同じ1,740百万円であり、高水準の借入を含む資金調達状況に実質的な変化がないことを開示している。 (https://komori.app/company/9853/filing/2022-q1)
- FY2023-Q2 悪化 「短期借入金
1,740,000
1,820,000」 — 短期借入金残高は前連結会計年度末の1,740百万円から1,820百万円へ80百万円増加し、資金調達に係る負債エクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/9853/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 対処 「短期借入金
1,740,000
1,720,000」 — 短期借入金残高が20百万円減少し、資金調達に係る負債エクスポージャーは前連結会計年度末比で小幅に縮小した。長期借入金は500百万円で変わっていない。 (https://komori.app/company/9853/filing/2022-q3)
- FY2023 対処 「短期借入金1,740,000 1,680,000」 — 短期借入金残高が60百万円減少し、資金調達に係る負債エクスポージャーは前年度末比で小幅に縮小した。長期借入金は500百万円で変わっていない。 (https://komori.app/company/9853/filing/2022-fy)
- FY2024-Q2 対処 「負債は、3,078百万円となり前連結会計年度末に比べ69百万円の減少となりました。これは主に、短期借入金が40百万円、リース債務(固定)が31百万円減少したことによるものであります。」 — 短期借入金が40百万円減少し、資金調達に係る負債エクスポージャーは前年度末比で縮小した。 (https://komori.app/company/9853/filing/2023-q2)
- FY2024 対処 「これは主に、短期借入金の返済による支出が80百万円、リース債務の返済による支出が62百万円あったことによるものであります。」 — 短期借入金とリース債務の返済を進め、短期・長期借入金残高はいずれも前年度末から減少した。 (https://komori.app/company/9853/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 対処 「財務活動によるキャッシュ・フローは93百万円の支出(前年同期比1百万円増)となりました。これは主に、短期借入金の返済による支出が40百万円、リース債務の返済による支出が31百万円、配当金の支払額が18百万円あったことによるものであります。」 — 短期借入金とリース債務の返済を継続し、資金調達に係る負債エクスポージャーを縮小した。 (https://komori.app/company/9853/filing/2024-h1)
- FY2025 対処 「当連結会計年度における財務活動によるキャッシュ・フローは300百万円の支出（前年同期は162百万円の支出）となりました。これは主に、短期借入金の返済による支出が180百万円、長期借入金の返済による支出が35百万円、リース債務の返済による支出が63百万円あったことによるものであります。」 — 短期借入金、長期借入金及びリース債務の返済を進め、資金調達に係る負債残高を縮小した。 (https://komori.app/company/9853/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 対処 「財務活動によるキャッシュ・フローは180百万円の支出(前年同期比86百万円増)となりました。これは主に、短期借入金の返済による支出が90百万円、長期借入金の返済による支出が35百万円、リース債務の返済による支出が31百万円あったことによるものであります。」 — 短期借入金、長期借入金、リース債務の返済を進め、資金調達に係る負債エクスポージャーを縮小した。 (https://komori.app/company/9853/filing/2025-h1)
- 2026-05-14 対処 「負債は2,444百万円となり前連結会計年度末に比べ341百万円減少となりました。これは主に、短期借入金が280百万円、長期借入金が70百万円減少したことによるものであります。」 — 短期借入金・長期借入金の返済により、資金調達に係る負債残高が縮小した。 (https://komori.app/company/9853/disclosure/20260514532155)
- FY2026 対処 「財務活動によるキャッシュ・フローは432百万円の支出（前年同期は300百万円の支出）となりました。これは主に、短期借入金の返済による支出が280百万円、リース債務の返済による支出が58百万円あったことによるものであります。」 — 短期借入金、長期借入金、リース債務の返済を進め、資金調達に係る負債エクスポージャーを縮小した。 (https://komori.app/company/9853/filing/2025-fy)
- 2026-11-05 対処 「財務活動によるキャッシュ・フローは210百万円の支出(前年同期比29百万円増)となりました。これは主に、短期借入金の返済による支出が140百万円、長期借入金の返済による支出が35百万円あったことによるものであります。」 — 短期借入金および長期借入金の返済を進め、資金調達に係る負債エクスポージャーを縮小した。 (https://komori.app/company/9853/disclosure/20261103563386)