# 財務体質の向上と資金調達手段の活用｜リリカラ（9827）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「資産の流動化などの資金調達手段の利用及び、安定した資金の導入を行うとともに、キャッシュ・フローの重視を心がけ、企業価値の向上を目指してまいります。」 — 財務体質の向上を目標とし、資産の流動化、安定した資金の導入、キャッシュ・フローの重視を手段として記載している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2016-fy)
- FY2017 再掲 「経営体質の強化及び将来の事業展開に必要な内部留保の確保」 — 将来の事業展開に必要な内部留保を確保し、経営体質を強化する方針を引き続き記載している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2017-fy)
- FY2018 再掲 「資金需要については、内部資金を使用することを基本としておりますが、当社における重要な販売促進手段である商品見本帳の発行資金の一部については金融機関からの借入を行っております。また、その他の資金需要についても一部は社債発行、金融機関からの借入等、幅広く効率的な資金調達を実施しております。」 — 内部資金を基本としつつ、見本帳発行資金等について借入・社債発行を活用し、幅広い資金調達を行う方針を記載している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2018-fy)
- FY2019 再掲 「資金需要については、内部資金を使用することを基本としておりますが、当社における重要な販売促進手段である商品見本帳の発行資金の一部については金融機関からの借入を行っております。また、その他の資金需要についても一部は社債発行、金融機関からの借入等、幅広く効率的な資金調達を実施しております。金融機関に対しては十分な借入枠を有しており、事業規模の維持拡大に向けた資金の調達は今後も可能であると考えております。」 — 内部資金を基本としながら、見本帳発行資金等に借入・社債発行を活用する方針を継続し、事業規模の維持拡大に向けた調達可能性にも言及している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2019-fy)
- FY2020-Q2 その他 「当第２四半期累計期間における財務活動により得た資金は、1,097百万円となりました。これは主に長短借入金の借入が返済を上回ったことによる純増額（1,292百万円）によるものであります。」 — 資金調達手段の活用に関して、長短借入金の借入が返済を上回り、純増額1,292百万円となったことを記載している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2020-q2)
- FY2020-Q3 その他 「固定負債は前事業年度末比498百万円増の1,816百万円となりました。これは主に長期借入金の増加（631百万円）によるものであります。」 — 資金調達に関して、固定負債が498百万円増加し、その主因として長期借入金631百万円の増加を記載している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2020-q3)
- FY2020 その他 「固定負債は前事業年度末比531百万円増の1,849百万円となりました。これは主に長期借入金の増加（676百万円）によるものであります。
当座借越契約及びコミットメントライン契約の総額　1,600,000千円　借入未実行残高　1,373,000千円」 — 長期借入金が676百万円増加したほか、当座借越・コミットメントライン契約の総額が1,600百万円となり、借入未実行残高1,373百万円を記載している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2020-fy)
- FY2021-Q1 その他 「固定負債は前事業年度末比196百万円減の1,652百万円となりました。これは主に長期借入金の減少（110百万円）によるものであります。」 — 資金調達に関して、固定負債と長期借入金が前事業年度末から減少している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2021-q1)
- FY2021-Q2 その他 「流動負債は前事業年度末比605百万円増の11,287百万円となりました。これは支払手形及び買掛金の減少（767百万円）の減少要因はありましたが、主に電子記録債務の増加（921百万円）、短期借入金の増加（436百万円）によるものであります。固定負債は前事業年度末比324百万円減の1,524百万円となりました。これは主に長期借入金の減少（221百万円）によるものであります。」 — 資金調達に関して、短期借入金は436百万円増加した一方、長期借入金は221百万円減少している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2021-q2)
- FY2021-Q3 その他 「短期借入金
389,000
600,400
1年内返済予定の長期借入金
486,788
450,288
長期借入金
1,301,201
969,110」 — 前事業年度末から短期借入金は211百万円増加し、長期借入金は332百万円減少している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2021-q3)
- FY2022-Q1 その他 「固定負債は前事業年度末比121百万円減の1,425百万円となりました。これは主に長期借入金の減少（120百万円）によるものであります。」 — 長期借入金は120百万円減少し、短期借入金も375,700千円から151,000千円へ減少している。前回までの短期借入金増加・長期借入金減少から、両方の借入金が減少する状態へ変化している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2022-q1)
- FY2022-Q2 その他 「流動負債は前事業年度末比1,328百万円増の12,087百万円となりました。これは主に電子記録債務の増加（544百万円）、短期借入金の増加（463百万円）によるものであります。固定負債は前事業年度末比266百万円減の1,280百万円となりました。これは主に長期借入金の減少（241百万円）によるものであります。」 — 前回まで短期借入金の減少が記載されていたのに対し、当第２四半期会計期間末は短期借入金が463百万円増加した。一方、長期借入金は241百万円減少している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2022-q2)
- FY2022-Q3 その他 「負債総額は前事業年度末比879百万円増の13,185百万円となりました。流動負債は前事業年度末比1,094百万円増の11,853百万円となりました。これは主に未払法人税等の増加（369百万円）、賞与引当金の増加（287百万円）、短期借入金の増加（237百万円）によるものであります。固定負債は前事業年度末比215百万円減の1,331百万円となりました。これは主に長期借入金の減少（200百万円）によるものであります。」 — 短期借入金は237百万円増加する一方、長期借入金は200百万円減少している。前回まで確認された短期借入金増加・長期借入金減少の組合せが継続している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2022-q3)
- FY2022 その他 「固定負債は前事業年度末比187百万円減の1,359百万円となりました。これは主に長期借入金の減少（164百万円）によるものであります。」 — 短期借入金は375,700千円から388,300千円へ増加する一方、長期借入金は1,101,746千円から937,048千円へ減少している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2022-fy)
- FY2023-Q1 その他 「短期借入金
388,300
763,000
１年内返済予定の長期借入金
551,299
537,589
長期借入金
937,048
809,963」 — 前事業年度末から短期借入金は388,300千円から763,000千円へ増加する一方、長期借入金は937,048千円から809,963千円へ減少している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2023-q1)
- FY2023-Q2 その他 「短期借入金
388,300
836,900
１年内返済予定の長期借入金
551,299
517,479
長期借入金
937,048
689,278」 — 前事業年度末から短期借入金は388,300千円から836,900千円へ増加する一方、長期借入金は937,048千円から689,278千円へ減少している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2023-q2)
- FY2023-Q3 その他 「流動負債は前事業年度末比656百万円減の11,371百万円となりました。これは短期借入金の増加（197百万円）等の増加要因はありましたが、主に未払法人税等の減少（600百万円）、支払手形及び買掛金の減少（231百万円）によるものであります。固定負債は前事業年度末比269百万円減の1,090百万円となりました。これは主に長期借入金の減少（203百万円）によるものであります。」 — 短期借入金は197百万円増加する一方、長期借入金は203百万円減少し、短期借入金増加・長期借入金減少の組合せが継続している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2023-q3)
- FY2023 その他 「また、調達コストの圧縮に努める一方、長期借入金の一部については、金利変動リスクの回避を目的として、金利スワップによるヘッジを行っております。」 — 内部資金を基本とし、借入・社債等を活用する資金調達方針を継続している。期末残高では短期借入金が388,300千円から334,700千円、長期借入金が937,048千円から773,841千円へ減少している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2023-fy)
- FY2024-Q1 その他 「流動負債は前事業年度末比1,580百万円増の12,063百万円となりました。これは主に短期借入金の増加（895百万円）、支払手形及び買掛金の増加（605百万円）によるものであります。固定負債は前事業年度末比27百万円減の1,120百万円となりました。」 — 短期借入金が895百万円増加する一方、固定負債は27百万円減少し、長期借入金も前事業年度末の773,841千円から733,496千円へ減少している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2024-q1)
- FY2024-H1 その他 「流動負債は前事業年度末比842百万円増の11,326百万円となりました。これは主に短期借入金の増加（1,174百万円）によるものであります。固定負債は前事業年度末比137百万円減の1,010百万円となりました。これは主に長期借入金の減少（138百万円）によるものであります。」 — 短期借入金が1,174百万円増加する一方、長期借入金は138百万円減少しており、短期借入金増加・長期借入金減少の組合せが継続している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2024-h1)
- FY2024 その他 「流動負債は前事業年度末比144百万円増の10,627百万円となりました。これは買掛金の減少（776百万円）、賞与引当金の減少（185百万円）がありましたが、短期借入金の増加（1,268百万円）によるものであります。固定負債は前事業年度末比234百万円増の1,382百万円となりました。これは主に長期借入金の増加（240百万円）によるものであります。」 — 前回までの短期借入金増加・長期借入金減少の組合せから変化し、当事業年度末は短期借入金が1,268百万円、長期借入金が240百万円増加している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2024-fy)
- FY2025-H1 その他 「負債総額は前事業年度末比323百万円増の12,332百万円となりました。流動負債は前事業年度末比211百万円増の10,839百万円となりました。固定負債は前事業年度末比111百万円増の1,493百万円となりました。これは主に長期借入金の増加（103百万円）によるものであります。」 — 負債総額と固定負債が増加し、長期借入金は103百万円増加している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2025-h1)
- FY2025 その他 「また、不動産投資開発事業における資金需要についても一部は金融機関からの借入を行っており、その他の資金需要についても、金融機関からの借入等、幅広く効率的な資金調達を実施しております。」 — 資金調達方針の対象に不動産投資開発事業を明示している。期末残高では短期借入金が827百万円減少する一方、長期借入金は366百万円増加している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2025-fy)
- 2026-05-08 前進 「当社は、現時点において十分な手元資金を有しておりますが、今後の経済情勢の変化に備え、機動的かつ安定的な資金調達手段の確保を目的として本契約を締結するものであります。」 — 既存の資金調達手段の活用というテーマについて、組成総額20億円のシンジケーション方式コミットメントラインを締結し、機動的かつ安定的な資金調達手段を具体化している。財務上の特約として、純資産維持条項および経常損益を損失としない条項も付されている。 (https://komori.app/company/9827/disclosure/20260508520521)
- 2026-05-14 その他 「流動負債は前事業年度末比1,408百万円増の11,898百万円となりました。これは電子記録債務の減少（581百万円）がありましたが、主に短期借入金の増加（2,665百万円）によるものであります。固定負債は前事業年度末比126百万円減の1,577百万円となりました。これは主に長期借入金の減少（115百万円）によるものであります。」 — 短期借入金が増加する一方、長期借入金が減少する資金調達構成の変動を記載している。 (https://komori.app/company/9827/disclosure/20260512526810)
- FY2026-H1 その他 「短期借入金
774,703
2,616,901
長期借入金
1,380,865
1,154,165

当社は、財務上の特約が付された金銭消費貸借契約を締結いたしました。元本の額　20億円」 — 前事業年度末から短期借入金が774,703千円から2,616,901千円へ増加する一方、長期借入金は1,380,865千円から1,154,165千円へ減少している。また、20億円の財務特約付き金銭消費貸借契約を締結している。 (https://komori.app/company/9827/filing/2026-h1)