# 有利子負債・金利・キャッシュ・フローの変動｜丸建リース（9763）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「当社グループの事業資金の多くは、金融機関からの借入金に依存しているため、有利子負債の増加や金利及びキャッシュ・フローの異常な変動がある場合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。また、資金調達基盤の安定と効率化を図ることを目的に、株式会社みずほ銀行をアレンジャーとする主要取引金融機関３行との間で総額12億円(期間１年間)のコミットメントライン契約を締結しております。」 — 借入依存、金利・キャッシュ・フロー変動をリスクとし、12億円・期間1年のコミットメントラインを記載している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2015-fy)
- FY2017 悪化 「当社の資金調達基盤の安定と効率化を図ることを目的に、取引銀行３行とシンジケーション方式による貸出コミットメント契約を締結しておりましたが、当該契約は平成29年２月23日をもって契約満了となりました。」 — 前年度に記載されていた12億円のコミットメントラインが当期中に満了し、当期末の貸出コミットメント総額はゼロとなった。 (https://komori.app/company/9763/filing/2016-fy)
- FY2018 対処 「一方で有利子負債の圧縮を進め借入金が６億10百万円減少したことなどにより」 — 借入金が６億10百万円減少し、有利子負債の圧縮が進んだ。借入依存、金利、キャッシュ・フロー変動のリスク自体は継続している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2017-fy)
- FY2019-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、△１億26百万円（前年同期は７億40百万円の収入）となりました。これは、前連結会計年度において首都圏の建設需要に対応するため購入した重仮設鋼材の支払が、当第２四半期連結累計期間に集中し、仕入債務が17億82百万円減少したことなどによる資金の減少額が、税金等調整前四半期純利益６億43百万円や売上債権の減少６億52百万円などによる資金の増加額を上回ったためであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の収入から1億26百万円の支出に転じた一方、重仮設鋼材購入に伴う支払集中が要因と説明している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2018-q2)
- FY2019-Q3 対処 「負債合計は、借入金の減少額６億10百万円や支払手形及び買掛金の減少額３億８百万円などにより、前期末比７億66百万円減の207億10百万円となりました。」 — 借入金が前期末比６億10百万円減少し、有利子負債の圧縮が続いている。今回の四半期報告書では営業キャッシュ・フローの新たな数値は記載していない。 (https://komori.app/company/9763/filing/2018-q3)
- FY2020-Q1 悪化 「負債合計は、借入金の増加額12億30百万円と支払手形及び買掛金の減少額９億58百万円などにより、前期末比３億14百万円増の196億10百万円となりました。」 — 借入金が前期末比12億30百万円増加し、前年度まで記載されていた有利子負債の圧縮とは異なる動きを示している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2019-q1)
- FY2020-Q2 悪化 「負債合計は、借入金の増加額７億45百万円と支払手形及び買掛金の減少額11億78百万円などにより、前期末比４億54百万円減の188億41百万円となりました。」 — 負債総額は減少した一方、借入金は前期末比7億45百万円増加し、前年度までの有利子負債圧縮とは異なる動きを示している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2019-q2)
- FY2020-Q3 悪化 「負債合計は、借入金の増加額16億35百万円と支払手形及び買掛金の減少額15億45百万円などにより、前期末比１億円増の193億96百万円となりました。」 — 当第3四半期末の借入金は前期末比16億35百万円増加し、前四半期までの借入増加傾向がさらに拡大している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2019-q3)
- FY2020 その他 「負債合計は、借入金の増加額11億70百万円と、支払手形及び買掛金の減少額10億31百万円などにより、前期末比１億74百万円増の194億70百万円となりました。」 — 借入金は11億70百万円増加した一方、現金及び預金は15億23百万円増加し、NET有利子負債は67.45億円となった。 (https://komori.app/company/9763/filing/2019-fy)
- FY2021-Q1 再掲 「負債合計は、支払手形及び買掛金の減少額５億37百万円や借入金の増加額３億70百万円などにより、前期末比２億45百万円減の192億25百万円となりました。」 — 借入金は前期末比3億70百万円増加した一方、負債合計は減少した。借入増加と手元流動性を確保する動きが併存する従来の状態を再確認している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2020-q1)
- FY2021-Q2 その他 「負債合計は、借入金の増加額１億95百万円と支払手形及び買掛金の減少額16億88百万円、電子記録債務の減少額３億86百万円などにより、前期末比17億20百万円減の177億49百万円となりました。」 — 借入金は１億95百万円増加した一方、買掛金等の減少により負債合計は17億20百万円減少しており、借入増加と負債総額減少が併存している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2020-q2)
- FY2021-Q3 その他 「負債合計は、支払手形及び買掛金の減少額９億90百万円などにより、前期末比10億60百万円減の184億９百万円となりました。」 — 負債合計は前期末比10億60百万円減少した一方、貸借対照表上の借入金合計は前期末比で微増しており、借入金の増加と負債総額の減少が併存している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2020-q3)
- FY2021 対処 「負債合計は、支払手形及び買掛金の減少額８億２百万円や、借入金の減少額８億80百万円などにより、前期末比18億68百万円減の176億２百万円となりました。」 — 負債合計が18.68億円、借入金が8.80億円減少し、前期までの借入増加傾向から有利子負債の圧縮へ動いた。 (https://komori.app/company/9763/filing/2020-fy)
- FY2022-Q1 対処 「負債合計は、その他流動負債の増加額24億30百万円と、支払手形及び買掛金の減少額６億20百万円、借入金の減少額６億75百万円などにより、前期末比12億49百万円増の188億51百万円となりました。」 — 負債合計は増加したものの、借入金は前期末比6億75百万円減少した。有利子負債の圧縮という面ではリスク低減方向の数値変化を記載している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2021-q1)
- FY2022-Q2 対処 「負債合計は、支払手形及び買掛金の減少額７億33百万円、電子記録債務の減少額２億12百万円、借入金の減少額15億60百万円と、その他流動負債の増加額21億９百万円などにより、前期末比４億65百万円減の171億36百万円となりました。」 — 借入金が前期末比15億60百万円減少し、負債合計も4億65百万円減少した。有利子負債の圧縮という面で、借入依存・金利・キャッシュ・フロー変動リスクへの対応が進んだ。 (https://komori.app/company/9763/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 対処 「負債合計は、借入金の減少額18億40百万円とその他流動負債の増加額16億42百万円などにより、前期末比１億11百万円減の174億90百万円となりました。」 — 借入金が前期末比18億40百万円減少し、有利子負債・金利・キャッシュ・フロー変動リスクへの対応という面で低減方向の変化が示された。 (https://komori.app/company/9763/filing/2021-q3)
- FY2022 対処 「NET有利子負債は営業活動によるキャッシュ・フローが10億82百万円の黒字を確保したことなどにより、前期比５億92百万円減の50億65百万円と更に削減することができました。」 — 営業キャッシュ・フローを確保し、NET有利子負債を前期比5.92億円削減した。 (https://komori.app/company/9763/filing/2021-fy)
- FY2023-Q2 対処 「財務活動によるキャッシュ・フローは、△７億91百万円（前年同期比10億53百万円の支出減）となりました。これは主に、借入金の減少額２億11百万円、自己株式の取得による支出３億円と配当金の支払２億66百万円によるものであります。」 — 当第2四半期末の借入金は前期末比2億11百万円減少し、有利子負債・金利・キャッシュ・フロー変動リスクに関して借入金の圧縮方向の変化が示された。 (https://komori.app/company/9763/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 悪化 「なお、NET有利子負債は前期末比71百万円増の51億37百万円となりました。」 — NET有利子負債が前期末比71百万円増加し、当四半期は有利子負債の増加方向を示した。ただし、残高は83億円の計画目標を下回っている。 (https://komori.app/company/9763/filing/2022-q3)
- FY2023 対処 「借入金の減少額７億21百万円と電子記録債務の増加額５億40百万円、その他負債の減少額７億21百万円などにより、前期末比６億88百万円減の165億64百万円となりました。」 — 借入金が7.21億円減少し、NET有利子負債も前期比4.18億円減の46.46億円となったため、有利子負債・金利・キャッシュ・フロー変動リスクに対して低減方向の変化が示された。 (https://komori.app/company/9763/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 対処 「負債合計は、前期末比４億７百万円減の161億57百万円となりました。支払手形及び買掛金の減少額８億42百万円、契約負債の増加額３億75百万円などによるものです。」 — 負債合計は4.07億円減少し、借入金合計も前期末の53.83億円から53.43億円へ0.40億円減少した。 (https://komori.app/company/9763/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、△39百万円（前年同期比７億51百万円の支出減）となりました。これは主に、借入金の増加額１億58百万円、配当金の支払１億90百万円によるものであります。」 — 借入金は１億58百万円増加した一方、財務活動による支出は前年同期より縮小しており、従来の有利子負債圧縮とは異なる借入増加の動きが示されている。 (https://komori.app/company/9763/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 悪化 「短期借入金　1,593　1,852
1年内返済予定の長期借入金　1,460　1,245
長期借入金　2,330　2,465」 — 借入金合計は前期末の53億83百万円から55億62百万円へ増加しており、有利子負債・金利・キャッシュ・フロー変動に関するエクスポージャーが拡大している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2023-q3)
- FY2024 対処 「負債合計は、支払手形及び買掛金の減少額７億15百万円、借入金の減少額１億円と電子記録債務の増加額３億53百万円などにより、前期末比４億80百万円減の160億84百万円となりました。」 — 借入金が前期末比1億円減少し、長期借入金を含む有利子負債の圧縮方向へ戻った。 (https://komori.app/company/9763/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 悪化 「負債合計は166億12百万円となり、前期末比５億27百万円増加いたしました。借入金の増加額１億17百万円と電子記録債務の増加額８億50百万円、支払手形及び買掛金の減少額３億16百万円などによるものです。」 — 負債合計が前期末比5億27百万円増加し、借入金も1億17百万円増加した。有利子負債・金利・キャッシュ・フロー変動へのエクスポージャーが拡大方向となった。 (https://komori.app/company/9763/filing/2024-h1)
- FY2025 悪化 「負債合計は、支払手形及び買掛金４億48百万円、電子記録債務７億15百万円、借入金30億18百万円などの増加により、前期末比44億９百万円増の204億93百万円となりました。」 — 借入金が30.18億円増加し、負債合計も44.09億円増加した。新計画のネットD/Eレシオ目標0.3倍程度に対し、実績は0.37倍である。 (https://komori.app/company/9763/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 その他 「負債合計は203億62百万円となり、前期末比１億31百万円減少いたしました。借入金の増加額４億78百万円と契約負債の増加額７億51百万円、支払手形及び買掛金の減少額11億87百万円と電子記録債務の減少額３億２百万円などによるものです。」 — 負債総額は減少した一方、借入金は4億78百万円増加した。有利子負債・金利・キャッシュ・フロー変動へのエクスポージャーについて、借入増加と負債総額減少が併存している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2025-h1)
- 2026-05-28 悪化 「ネット有利子負債（百万円） 7,619」 — ネット有利子負債は前年度の63億円から76億19百万円へ増加している。 (https://komori.app/company/9763/disclosure/20260527551074)
- FY2026 悪化 「ネットＤ/Ｅレシオ　0.3倍程度　0.42倍　目標値を目指し、適切なキャッシュポジションを維持」 — ネットD/Eレシオの実績は0.42倍となり、目標0.3倍程度を上回った。長期借入金等の増加もあり、有利子負債・金利・キャッシュ・フロー変動へのエクスポージャーが拡大方向となっている。 (https://komori.app/company/9763/filing/2025-fy)
- 2026-07-31 悪化 「負債合計は、前期末比９億67百万円増の230億11百万円となりました。借入金の増加額35億74百万円」 — 借入金の増加額を含め、負債合計が前期末から増加している。 (https://komori.app/company/9763/disclosure/20260730503972)