# キャッシュ・フロー経営と資金調達基盤の安定化｜丸建リース（9763）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/9763/threads/0760cb3253b0 企業ページ: https://komori.app/company/9763 ## 経過 - FY2016 初出 「より効率的な資金管理を行い、キャッシュ・フロー経営を徹底するため資金予算制度の充実を図っております。また、資金調達基盤の安定と効率化を図ることを目的に、株式会社みずほ銀行をアレンジャーとする主要取引金融機関３行との間で総額12億円(期間１年間)のコミットメントライン契約を締結しております。」 — 資金予算制度の充実とコミットメントラインにより、流動性の確保と資金調達の安定化を図っている。 (https://komori.app/company/9763/filing/2015-fy) - FY2017 後退 「当社の資金調達基盤の安定と効率化を図ることを目的に、取引銀行３行とシンジケーション方式による貸出コミットメント契約を締結しておりましたが、当該契約は平成29年２月23日をもって契約満了となりました。」 — 資金予算制度の充実、長期借入金中心の調達、金利コスト低減、有利子負債圧縮は継続する一方、従来のコミットメントラインは満了している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2016-fy) - FY2018 再掲 「より効率的な資金管理を行い、キャッシュ・フロー経営を徹底するため資金予算制度を充実させ、安定資金である長期借入金を中心に確保しつつ、金利コストの低減を図るとともに、有利子負債の圧縮による財務体質の強化を推し進めます。」 — 資金予算制度、長期借入金、金利コスト低減、有利子負債圧縮による資金管理方針を継続している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2017-fy) - FY2019-Q2 再掲 「その資金の財源は、営業活動による収入で確保しており、不足する場合は、金融機関からの借入により調達しております。」 — 営業活動による収入を基本財源とし、不足時は金融機関借入で調達する資金管理方針を再確認している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 再掲 「その資金の財源は、営業活動による収入で確保しておりますが、不足する場合は、金融機関からの借入により調達しております。また、当社と連結子会社の間で資金融通を行うなど、グループ全体での資金の効率化を図っております。」 — 営業活動による収入を基本財源とし、不足時は金融機関借入で調達する方針に加え、連結子会社との資金融通によるグループ全体の資金効率化を記載している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2018-q3) - FY2020-Q2 再掲 「その借入について相対での借入枠を十分確保するとともに、長期・短期のバランスを考慮して安定的な資金調達を行っております。また、当社と連結子会社の間で資金の融通を行うなど、当社グループ全体での資金の効率化を図っております。」 — 借入枠の確保、長期・短期のバランス、グループ内資金融通による安定調達・資金効率化の方針を継続している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 再掲 「その資金の財源は、営業活動による収入で確保しておりますが、不足する場合は国内の金融機関からの借入により調達しており、その借入について相対での借入枠を十分確保するとともに、長期・短期のバランスを考慮して安定的な資金調達を行っております。また、当社と連結子会社の間で資金の融通を行うなど、当社グループ全体での資金の効率化を図っております。」 — 営業収入を基本財源とし、不足時の借入枠確保、長短借入のバランス、グループ内資金融通によって安定的な資金調達を行う方針を継続している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2019-q3) - FY2020 前進 「また、より効率的な資金管理を行い、キャッシュ・フロー経営を徹底するために、月次単位で資金予算を管理、更新するなど、資金予算制度の充実を図り手元流動性を確保しております。」 — 資金予算を月次単位で管理・更新し、借入枠を十分確保して手元流動性を維持する運用を明記している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 再掲 「なお、当社では適正な手元現預金の水準について特に定めておりませんが、当社の定例支払日である月末日において支払資金が充分に確保できる様に資金繰りを行い、また今後、新型コロナウイルス感染症により資金繰りに影響が生じた場合に備えて必要となる現金及び預金の残高を確保するとともに、各取引金融機関との間で借入枠の十分な確保に努めております。」 — 月末の支払資金確保、現金・預金残高の確保、金融機関からの借入枠確保を継続している。新型コロナウイルス感染症による資金繰りへの影響にも備える旨を具体的に記載しているが、新たな枠の金額は示していない。 (https://komori.app/company/9763/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 再掲 「また、より効率的な資金管理を行い、キャッシュ・フロー経営を徹底するために、月次単位で資金予算を管理、更新するなど、資金予算制度の充実を図り手元流動性を確保しております。」 — 月次の資金予算管理・更新、借入枠の確保、手元流動性の確保という資金管理方針を継続している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 再掲 「また、より効率的な資金管理を行い、キャッシュ・フロー経営を徹底するために、月次単位で資金予算を管理、更新するなど、資金予算制度の充実を図り手元流動性を確保しております。」 — 月次の資金予算管理・更新、借入枠の確保、手元流動性の確保という資金管理方針を継続している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2020-q3) - FY2022-Q1 再掲 「また、より効率的な資金管理を行い、キャッシュ・フロー経営を徹底するために、月次単位で資金予算を管理、更新するなど、資金予算制度の充実を図り手元流動性を確保しております。なお、当社では適正な手元現預金の水準について特に定めておりませんが、当社の定例支払日である月末日において支払資金が充分に確保できる様に資金繰りを行い、また今後、新型コロナウイルス感染症により資金繰りに影響が生じた場合に備えて必要となる現金及び預金の残高を確保するとともに、各取引金融機関との間で借入枠の十分な確保に努めております。」 — 月次の資金予算管理・更新、月末支払資金の確保、現金及び預金残高と借入枠の確保という資金流動性方針を継続している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2021-q1) - FY2022-Q3 再掲 「また、当社は、期初に開催される取締役会において、年間の資金調達方針を審議の上決定しております。また、より効率的な資金管理を行い、キャッシュ・フロー経営を徹底するために、月次単位で資金予算を管理、更新するなど、資金予算制度の充実を図り手元流動性を確保しております。」 — 期初の資金調達方針決定と、月次単位での資金予算管理・更新による手元流動性確保を継続している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2021-q3) - FY2022 再掲 「当社は、期初に開催される取締役会において、年間の資金調達方針を審議の上決定しております。また、より効率的な資金管理を行い、キャッシュ・フロー経営を徹底するために、月次単位で資金予算を管理、更新するなど、資金予算制度の充実を図り手元流動性を確保しております。」 — 年間の資金調達方針決定と月次の資金予算管理・更新による手元流動性確保を継続している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2021-fy) - FY2023-Q3 再掲 「当社は、期初に開催される取締役会において、年間の資金調達方針を審議の上決定しております。また、より効率的な資金管理を行い、キャッシュ・フロー経営を徹底するために、月次単位で資金予算を管理、更新するなど、資金予算制度の充実を図り手元流動性を確保しております。」 — 期初の年間資金調達方針の決定と、月次の資金予算管理・更新による手元流動性確保を継続している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2022-q3) - FY2023 再掲 「当社は、期初に開催される取締役会において、年間の資金調達方針を審議の上決定しております。また、より効率的な資金管理を行い、キャッシュ・フロー経営を徹底するために、月次単位で資金予算を管理、更新するなど、資金予算制度の充実を図り手元流動性を確保しております。」 — 年間の資金調達方針の決定、月次の資金予算管理・更新、借入枠確保による資金流動性管理を継続している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 再掲 「当社は、期初に開催される取締役会において、年間の資金調達方針を審議の上で決定しております。また、より効率的な資金管理を行い、キャッシュ・フロー経営を徹底するために、月次単位で資金予算を管理・更新するなど、資金予算制度の充実を図り手元流動性を確保しております。」 — 年間の資金調達方針を取締役会で決定し、月次の資金予算管理・更新により手元流動性を確保する方針を継続している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、３億67百万円（前年同期比７億13百万円の収入減）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益６億21百万円の計上や売上債権の減少額９億59百万円による増加と、仕入債務の減少額12億85百万円による減少などによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の10億81百万円から3億67百万円へ減少した。資金流動性の説明では、月次の資金予算管理等による手元流動性確保の方針を継続している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 再掲 「当社は、期初に開催される取締役会において、年間の資金調達方針を審議の上決定しております。また、より効率的な資金管理を行い、キャッシュ・フロー経営を徹底するために、月次単位で資金予算を管理、更新するなど、資金予算制度の充実を図り手元流動性を確保しております。」 — 期初の年間資金調達方針の決定、月次の資金予算管理・更新、借入枠確保による手元流動性管理を継続している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2023-q3) - FY2024 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、３億35百万円（前期比９億13百万円の資金の減少）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは12.49億円から3.35億円へ減少し、現金及び現金同等物も7.36億円から4.43億円へ減少した。一方、月次の資金予算管理と借入枠確保の方針は継続している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2023-fy) - FY2025-H1 前進 「営業活動によるキャッシュ・フローは、11億81百万円（前年同期比８億13百万円の収入増）となりました。これにより、当中間期末の現金及び現金同等物は、前期末比９億82百万円増の14億26百万円となりました。」 — 営業キャッシュ・フローが前年同期比8億13百万円増の11億81百万円となり、現金及び現金同等物も前期末比9億82百万円増加した。前年度に記載された営業CF・現金残高の減少から改善している。 (https://komori.app/company/9763/filing/2024-h1) - FY2025 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、24百万円（前期比３億11百万円の資金の減少）となりました。」 — 営業CFは前期335百万円から24百万円へ減少した一方、借入金の増加等により財務CFは23.61億円、現金及び現金同等物は20億円となった。 (https://komori.app/company/9763/filing/2024-fy) - FY2026-H1 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、６億３百万円（前年同期比５億78百万円の収入減）となりました。以上の結果、当中間期末の現金及び現金同等物は、前期末比６億26百万円増の26億27百万円となりました。」 — 営業CFは前年同期の11億81百万円から6億3百万円へ減少した一方、借入金の増加等により現金及び現金同等物は前期末比6億26百万円増加した。 (https://komori.app/company/9763/filing/2025-h1) - 2026-05-14 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、１億31百万円（前期比１億７百万円の資金の増加）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前期の24百万円から131百万円へ増加した一方、期末現金及び現金同等物は1,644百万円となった。 (https://komori.app/company/9763/disclosure/20260513530803) - 2026-05-28 前進 「キャッシュ・フロー経営を徹底するために、月次単位で資金予算を管理・更新するなど、資金予算制度の充実を図り手元流動性を確保することにより、流動性リスクを管理しております。」 — 月次の資金予算管理と手元流動性の確保によるキャッシュ・フロー経営を継続している。 (https://komori.app/company/9763/disclosure/20260527551074) - FY2026 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、１億31百万円（前期比１億７百万円の資金の増加）となりました。」 — 営業CFは前期24百万円から131百万円へ改善した一方、保有鋼材の増加、竹本基礎工事に係る支出、配当・借入等の影響により現金及び現金同等物は20億円から16億44百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/9763/filing/2025-fy)