# 営業活動によるキャッシュ・フローの支出転換と現金同等物の減少｜丹青社（9743）の変遷

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/9743/threads/24c434aad79d
企業ページ: https://komori.app/company/9743

## 経過

- FY2020-Q2 初出 「当第２四半期連結累計期間のキャッシュ・フローの状況については、「現金及び現金同等物の増減額」が24億25百万円の減少（前年同四半期連結累計期間は８億５百万円の増加）となり、当第２四半期連結会計期間末の残高は145億14百万円（前年同四半期連結会計期間末は151億90百万円）となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、８億71百万円の支出（前年同四半期連結累計期間は26億70百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の26億70百万円の収入から8億71百万円の支出へ転じ、現金及び現金同等物も24億25百万円減少した。 (https://komori.app/company/9743/filing/2019-q2)
- FY2020 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、９億６百万円の支出（前連結会計年度は48億11百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは通期でも906百万円の支出となり、現金及び現金同等物は前期末から30億45百万円減少した。 (https://komori.app/company/9743/filing/2019-fy)
- FY2021-Q2 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、36億12百万円の収入（前年同四半期連結累計期間は８億71百万円の支出）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の8億71百万円の支出から36億12百万円の収入へ転じ、現金及び現金同等物も23億61百万円増加した。 (https://komori.app/company/9743/filing/2020-q2)
- FY2022-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、８億93百万円の収入（前年同四半期連結累計期間は36億12百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持したが、前年同期の36億12百万円から8億93百万円へ収入幅が縮小した。現金及び現金同等物の増加額も23億61百万円から7億10百万円へ縮小した。 (https://komori.app/company/9743/filing/2021-q2)
- FY2022 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、９億94百万円の支出（前連結会計年度は61億50百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年の61億50百万円の収入から9億94百万円の支出へ転じ、現金及び現金同等物も16億29百万円減少した。 (https://komori.app/company/9743/filing/2021-fy)
- FY2023-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間のキャッシュ・フローの状況については、「現金及び現金同等物の増減額」が１億67百万円の増加（前年同四半期連結累計期間は７億10百万円の増加）となり、当第２四半期連結会計期間末の残高は165億24百万円（前年同四半期連結会計期間末は186億96百万円）となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、９億89百万円の収入（前年同四半期連結累計期間は８億93百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持し、前年同期の8億93百万円から9億89百万円へ増加した。一方、現金及び現金同等物の増加額は7億10百万円から1億67百万円へ縮小した。 (https://komori.app/company/9743/filing/2022-q2)
- FY2023 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、18億10百万円の収入（前連結会計年度は９億94百万円の支出）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年度の9億94百万円の支出から18億10百万円の収入へ転じた。現金及び現金同等物の減少額も16億29百万円から6億16百万円へ縮小した。 (https://komori.app/company/9743/filing/2022-fy)
- FY2024-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間のキャッシュ・フローの状況については、「現金及び現金同等物の増減額」が11億43百万円の増加（前年同四半期連結累計期間は１億67百万円の増加）となり、当第２四半期連結会計期間末の残高は168億83百万円（前年同四半期連結会計期間末は165億24百万円）となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、20億円の収入（前年同四半期連結累計期間は９億89百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の9億89百万円から20億円へ増加し、現金及び現金同等物の増加幅も1億67百万円から11億43百万円へ拡大した。 (https://komori.app/company/9743/filing/2023-q2)
- FY2024 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、27億81百万円の収入（前連結会計年度は18億10百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持し、18億10百万円から27億81百万円へ増加した。現金及び現金同等物も前年度末から9億54百万円増加した。 (https://komori.app/company/9743/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 悪化 「当中間連結会計期間のキャッシュ・フローの状況については、「現金及び現金同等物の増減額」が３億42百万円の増加（前年同中間連結会計期間は11億43百万円の増加）となり、当中間連結会計期間末の残高は170億36百万円（前年同中間連結会計期間末は168億83百万円）となりました。
営業活動によるキャッシュ・フローは、３億32百万円の収入（前年同中間連結会計期間は20億円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の20億円の収入から3億32百万円へ減少し、現金及び現金同等物の増加額も11億43百万円から3億42百万円へ縮小した。 (https://komori.app/company/9743/filing/2024-h1)
- FY2025 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、10億18百万円の収入（前連結会計年度は27億81百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持したものの、前年の27億81百万円から10億18百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/9743/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、44億69百万円の収入（前年同期は３億32百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の3億32百万円から44億69百万円へ増加し、現金及び現金同等物の増加額も3億42百万円から30億71百万円へ拡大した。 (https://komori.app/company/9743/filing/2025-h1)
- 2026-03-17 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、37億43百万円の収入（前連結会計年度は10億18百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年度から増加し、現金及び現金同等物も増加した。 (https://komori.app/company/9743/disclosure/20260316582333)
- 2026-03-17 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益を83億47百万円計上したものの、支払手形・工事未払金等が57億66百万円減少したこと等により、37億43百万円となった。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の10億18百万円から37億43百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/9743/disclosure/20260317583736)
- FY2026 対処 「営業活動によるキャッシュ・フローは、37億43百万円の収入（前連結会計年度は10億18百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年の10億18百万円から37億43百万円へ増加し、現金及び現金同等物も175億89百万円となった。 (https://komori.app/company/9743/filing/2025-fy)
- 2026-06-12 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益を23億62百万円計上したものの、未成工事支出金等が７億68百万円増加したことに加え、未払消費税が17億13百万円減少したこと等により△５億65百万円となった。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の69億94百万円の収入から5億65百万円の支出へ転じた。 (https://komori.app/company/9743/disclosure/20260611567854)
- FY2027-H1 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フローは、６億円の支出（前年同期は44億69百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の44億69百万円の収入から6億円の支出へ転じ、現金及び現金同等物も32億56百万円減少した。 (https://komori.app/company/9743/filing/2026-h1)