# 内部資金とCMSによるグループ資金の一元管理｜ＫＮＴ−ＣＴホールディングス（9726）の変遷

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## 経過

- FY2018 初出 「当社グループは現在、営業活動による資金需要、投資活動による資金需要いずれについても、内部資金により調達しており、借入や社債発行等による外部からの資金調達は行っておらず、有利子負債の金額は僅少であります。また、当社グループの各社の資金需要については当社が一元管理するとともに、グループ内における資金の効率的活用を図るため、キャッシュマネージメントシステムによる国内子会社の余剰資金の集中および配分を行っております。」 — 営業・投資資金を内部資金で賄い、借入・社債発行に依存せず、CMSで国内子会社の余剰資金を集中・配分する財務政策を示した。 (https://komori.app/company/9726/filing/2017-fy)
- FY2019 前進 「なお、当社グループ全体の余剰資金は、親会社である近鉄グループホールディングス株式会社のキャッシュマネジメントシステムに預入を行っております。」 — 国内子会社の余剰資金を集中・配分するCMSに加え、グループ全体の余剰資金を親会社のCMSへ預け入れる運用を明示した。 (https://komori.app/company/9726/filing/2018-fy)
- FY2020 再掲 「当社グループは現在、営業活動による資金需要、投資活動による資金需要いずれについても、内部資金により調達しており、借入や社債発行等による外部からの資金調達は行っておらず、有利子負債の金額は僅少であります。」 — 内部資金中心の財務政策とCMSによるグループ資金の集中・配分を継続している。新型コロナウイルス対応のコミットメントラインは別途設定された。 (https://komori.app/company/9726/filing/2019-fy)
- FY2021 再掲 「当社グループは現在、営業活動による資金需要、投資活動による資金需要いずれについても、内部資金により調達しており、借入や社債発行等による外部からの資金調達は行っておらず、有利子負債の金額は僅少であります。また、当社グループの各社の資金需要については当社が一元管理するとともに、グループ内における資金の効率的活用を図るため、キャッシュマネジメントシステムによる国内子会社の余剰資金の集中および配分を行っております。」 — 内部資金中心の財務政策とCMSによるグループ資金の集中・配分を継続している。 (https://komori.app/company/9726/filing/2020-fy)
- FY2022-Q1 再定義 「当社は、2021年５月12日開催の取締役会において、第三者割当の方法により、当社の親会社である近鉄グループホールディングス株式会社、合同会社あかりおよび合同会社まつかぜを割当先とする、総額400億円のＡ種種類株式およびＢ種種類株式の発行を決議いたしました。」 — 内部資金を中心とし外部資金調達を行わない従来の財務政策から、社債型優先株式による総額400億円の第三者割当増資を実施する資本政策へ重点が移った。 (https://komori.app/company/9726/filing/2021-q1)
- 2026-05-13 前進 「当社は、本年５月13日開催の取締役会においてＢ種種類株式の償還を決議し、また、Ａ種種類株式につきましても、状況を鑑み償還を進めてまいります。」 — 400億円の種類株式による資本政策について、B種種類株式の取得・消却を決議し、A種種類株式も償還を進める段階へ移った。 (https://komori.app/company/9726/disclosure/20260507518629)
- 2026-06-22 再掲 「当社グループと近鉄グループホールディングス株式会社との間には、キャッシュマネジメントシステム運用資金の預入等の取引関係がありますが、取引の際には同社以外の株主の利益に配慮し、第三者との通常の取引条件と比較するなどして、公正かつ適正な取引の維持に努めております。」 — 親会社へのキャッシュ・マネジメント・システムによる資金預入と、市場金利を勘案した取引条件、公正かつ適正な取引維持の方針を記載しており、内部資金とCMSによるグループ資金管理の継続を確認した。 (https://komori.app/company/9726/disclosure/20260617573143)