# グループファイナンスによる流動性リスク管理｜ＫＹＣＯＭホールディングス（9685）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/9685/threads/4335cefbf15e 企業ページ: https://komori.app/company/9685 ## 経過 - FY2017 初出 「営業債務及び借入金は流動性リスクに晒されておりますが、各社毎に資金繰り見通しを作成し、財務部門においてグループ内の事業会社各社の資金ニーズを把握し、グループファイナンスにより事業会社間で資金の融通を行うことにより資金を効率的に使用するとともに、適正な手許流動性を維持することにより流動性リスクを管理しております。」 — 流動性リスクを認識し、資金繰り見通し、グループ内資金融通、手許流動性の維持により管理している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2016-fy) - FY2018-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は６億27百万円で、前連結会計年度末に比べて17百万円増加しました。」 — 四半期末の現金及び現金同等物は627百万円となり、前連結会計年度末から17百万円増加した。 (https://komori.app/company/9685/filing/2017-q2) - FY2018-Q3 その他 「現金及び預金 610,377 667,607」 — 当第3四半期末の現金及び預金は667,607千円となり、前連結会計年度末の610,377千円から57,230千円増加した。 (https://komori.app/company/9685/filing/2017-q3) - FY2018 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は６億５百万円で、前連結会計年度末に比べて５百万円減少しました。」 — 現金及び現金同等物は605百万円となり、前連結会計年度末から5百万円減少した。資金繰り見通し、グループ内資金融通、手許流動性維持による管理方針は継続している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 その他 「流動資産は16億95百万円となり、94百万円増加いたしました。これは主に現金及び預金が77百万円、仕掛品が28百万円、有価証券が27百万円増加したこと及び、受取手形及び売掛金の減少99百万円によるものであります。」 — 前連結会計年度末に比べ、現金及び預金が77百万円増加し、流動資産も94百万円増加している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は６億66百万円で、前連結会計年度末に比べて61百万円増加しました。」 — 現金及び現金同等物は666百万円となり、前連結会計年度末から61百万円増加している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 その他 「流動資産は15億53百万円となり、48百万円減少いたしました。これは主に現金及び預金が71百万円、仕掛品が72百万円増加したこと及び、受取手形及び売掛金が１億66百万円減少したことによるものであります。」 — 前連結会計年度末に比べ、現金及び預金は71百万円増加し、当第3四半期末残高は676,395千円となっている。 (https://komori.app/company/9685/filing/2018-q3) - FY2020-Q1 その他 「流動資産は17億36百万円となり、28百万円増加いたしました。これは主に現金及び預金が93百万円、仕掛品が48百万円増加したこと及び、受取手形及び売掛金が１億41百万円減少したことによるものであります。」 — 前連結会計年度末に比べて現金及び預金が93百万円増加し、流動資産も28百万円増加している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は７億62百万円で、前連結会計年度末に比べて60百万円増加しました。」 — 現金及び現金同等物は762百万円となり、前連結会計年度末から60百万円増加している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 その他 「流動資産は17億54百万円となり、46百万円増加いたしました。これは主に現金及び預金が21百万円、有価証券が42百万円、仕掛品が１億６百万円増加したこと及び、受取手形及び売掛金が１億46百万円減少したことによるものであります。固定負債は12億46百万円となり、３億47百万円増加いたしました。これは主に長期借入金が３億35百万円増加したことによるものであります。」 — 前連結会計年度末比で現金及び預金が21百万円増加する一方、固定負債は347百万円、長期借入金は335百万円増加している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2019-q3) - FY2020 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は８億54百万円で、前連結会計年度末に比べて１億52百万円増加しました。」 — 現金及び現金同等物は854百万円となり、前連結会計年度末から152百万円増加した。長期借入金は1,059,406千円、短期借入金は810,000千円となり、借入金も増加している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 その他 「これは主に現金及び預金が３億７百万円、仕掛品が53百万円増加したこと及び、受取手形及び売掛金が１億円、有価証券が72百万円減少したことによるものであります。」 — 前連結会計年度末に比べて現金及び預金が307百万円増加した一方、短期借入金は60百万円、長期借入金は72百万円増加している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は11億66百万円で、前連結会計年度末に比べて３億12百万円増加しました。」 — 現金及び現金同等物は1,166百万円となり、前連結会計年度末から312百万円増加した。短期借入金は530百万円減少する一方、長期借入金は682百万円増加している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 その他 「流動資産は22億４百万円となり、３億６百万円増加いたしました。これは主に現金及び預金が５億62百万円、仕掛品が85百万円増加したこと及び、受取手形及び売掛金が87百万円、有価証券が１億62百万円減少したこと等によるものであります。固定負債は18億45百万円となり、６億42百万円増加いたしました。これは主に長期借入金が６億58百万円増加したことによるものであります。」 — 現金及び預金が562百万円増加する一方、短期借入金は520百万円減少し、長期借入金は658百万円増加している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2020-q3) - FY2021 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は14億62百万円で、前連結会計年度末に比べて６億８百万円増加しました。」 — 現金及び現金同等物は608百万円増加した一方、短期借入金は520百万円減少し、長期借入金は616百万円増加した。 (https://komori.app/company/9685/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 その他 「これは主に現金及び預金が18百万円、商品が11百万円増加したこと及び、受取手形及び売掛金が72百万円減少したことによるものであります。固定負債は17億70百万円となり、43百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が40百万円減少したことによるものであります。」 — 前連結会計年度末比で現金及び預金は18百万円増加し、長期借入金は40百万円減少した。 (https://komori.app/company/9685/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は14億22百万円で、前連結会計年度末に比べて40百万円減少しました。」 — 現金及び現金同等物は前連結会計年度末比で40百万円減少した。また、長期借入金も99百万円減少している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の総資産は57億86百万円となり、前連結会計年度末に比べ99百万円の減少となりました。固定負債は16億67百万円となり、１億46百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が１億38百万円減少したことによるものであります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の1,462,869千円から1,459,069千円へ減少し、長期借入金は138百万円減少している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2021-q3) - FY2022 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は15億16百万円で、前連結会計年度末に比べて53百万円増加しました。」 — 現金及び現金同等物は53百万円増加して1,516,851千円となった一方、長期借入金は前年末から176百万円減少した。グループファイナンスと手許流動性維持による管理方針を継続している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 その他 「流動資産は28億79百万円となり、５億97百万円増加いたしました。これは主に現金及び預金が４億69百万円、売掛金及び契約資産が59百万円増加したこと等によるものであります。固定負債は18億85百万円となり、２億58百万円増加いたしました。これは主に長期借入金が２億53百万円増加したことによるものであります。」 — 前連結会計年度末比で現金及び預金が469百万円増加する一方、短期借入金は60百万円、長期借入金は253百万円増加した。 (https://komori.app/company/9685/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は19億39百万円で、前連結会計年度末に比べて４億23百万円増加しました。固定負債は18億25百万円となり、１億98百万円増加いたしました。これは主に長期借入金が１億99百万円増加したことによるものであります。」 — 現金及び現金同等物が前連結会計年度末比で423百万円増加し、短期借入金は30百万円、長期借入金は199百万円増加している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 その他 「流動資産は27億25百万円となり、４億44百万円増加いたしました。これは主に現金及び預金が３億10百万円増加したこと等によるものであります。固定負債は19億28百万円となり、３億１百万円増加いたしました。これは主に長期借入金が２億92百万円増加したことによるものであります。」 — 前連結会計年度末比で現金及び預金が310百万円増加し、長期借入金も292百万円増加している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2022-q3) - FY2024-Q1 その他 「流動資産は28億42百万円となり、68百万円増加いたしました。これは主に現金及び預金が２億４百万円増加したこと、並びに売掛金及び契約資産が１億73百万円減少したことによるものであります。固定負債は18億74百万円となり、４百万円増加いたしました。これは主に繰延税金資産が36百万円増加したこと及び長期借入金が30百万円減少したことによるものであります。」 — 前連結会計年度末比で現金及び預金が204百万円増加し、長期借入金は30百万円減少している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は20億83百万円で、前連結会計年度末に比べて２億35百万円増加しました。」 — 現金及び現金同等物が前連結会計年度末比235百万円増加した。短期借入金は30百万円、1年内返済予定の長期借入金は14百万円増加し、長期借入金は1,696千円増加している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 その他 「流動資産は29億34百万円となり、１億60百万円増加いたしました。これは主に現金及び預金が１億92百万円増加したこと、並びに売掛金及び契約資産が90百万円減少したことによるものであります。流動負債は14億15百万円となり、22百万円増加いたしました。これは主に短期借入金が30百万円、１年内返済予定の長期借入金が８百万円増加したこと等によるものであります。固定負債は18億60百万円となり、９百万円減少いたしました。これは主に固定負債のその他に含まれる繰延税金負債が44百万円増加したこと及び長期借入金が48百万円減少したことによるものであります。」 — 現金及び預金が前連結会計年度末比192百万円増加する一方、短期借入金と1年内返済予定の長期借入金が増加し、長期借入金は減少している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2023-q3) - FY2025-H1 その他 「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は21億19百万円で、前連結会計年度末に比べて28百万円減少いたしました。」 — 現金及び現金同等物は前連結会計年度末比で28百万円減少した。短期借入金、1年内返済予定の長期借入金および長期借入金も減少している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2024-h1) - FY2025 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は21億59百万円で、前連結会計年度末に比べて11百万円増加しました。」 — 現金及び現金同等物は11百万円増加し、短期借入金・長期借入金はいずれも前期末から減少している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2024-fy) - FY2026-H1 対処 「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は22億87百万円で、前連結会計年度末に比べて１億28百万円増加いたしました。」 — 現金及び現金同等物が128百万円増加し、短期借入金は60百万円、長期借入金は96百万円減少している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2025-h1) - 2026-05-14 対処 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は23億２百万円で、前連結会計年度末に比べて１億42百万円増加しました。」 — 現金及び現金同等物が増加し、短期借入金・長期借入金の期末残高は合計で減少している。 (https://komori.app/company/9685/disclosure/20260514533812) - FY2026 対処 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は23億２百万円で、前連結会計年度末に比べて１億42百万円増加しました。」 — 現金及び現金同等物が142百万円増加し、短期借入金・長期借入金の残高も前年同期末から減少しており、流動性面の状態が改善している。 (https://komori.app/company/9685/filing/2025-fy) - 2026-08-07 対処 「これは主に現金及び預金が３億63百万円増加したこと、並びに売掛金及び契約資産が２億71百万円減少したこと等によるものであります。」 — 現金及び預金が増加し、短期借入金・長期借入金も減少しているため、流動性面の改善を再確認している。 (https://komori.app/company/9685/disclosure/20260807514890)