# 内部統制委員会・内部監査室による統制強化｜東京テアトル（9633）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「具体的には、内部統制委員会を設置し、全社的な内部統制を自己評価し、当社各部及び各子会社の内部統制の整備を支援するとともに、内部監査室を設置し、内部統制の整備状況・運用状況の評価を行っております。」 — グループ各部門・子会社を対象に、自己評価と内部監査を組み合わせている。 (https://komori.app/company/9633/filing/2015-fy)
- FY2017-Q3 再掲 「具体的には、内部統制委員会を設置し、全社的な内部統制を自己評価し、当社各部及び各子会社の内部統制の整備を支援するとともに、内部監査室を設置し、内部統制の整備状況・運用状況の評価を行っております。」 — 内部統制委員会と内部監査室による自己評価・運用評価の仕組みが継続している。 (https://komori.app/company/9633/filing/2016-q3)
- FY2017 再掲 「具体的には、内部統制委員会を設置し、全社的な内部統制を自己評価し、当社各部及び各子会社の内部統制の整備を支援するとともに、内部監査室を設置し、内部統制の整備状況・運用状況の評価を行っております。」 — 内部統制委員会と内部監査室によるグループ横断の自己評価・運用評価が継続している。 (https://komori.app/company/9633/filing/2016-fy)
- FY2018-Q1 再掲 「具体的には、内部統制委員会を設置し、全社的な内部統制を自己評価し、当社各部及び各子会社の内部統制の整備を支援するとともに、内部監査室を設置し、内部統制の整備状況・運用状況の評価を行っております。」 — 内部統制委員会と内部監査室による自己評価・整備支援・運用評価の仕組みが継続している。 (https://komori.app/company/9633/filing/2017-q1)
- FY2018-Q2 再掲 「具体的には、内部統制委員会を設置し、全社的な内部統制を自己評価し、当社各部及び各子会社の内部統制の整備を支援するとともに、内部監査室を設置し、内部統制の整備状況・運用状況の評価を行っております。」 — 内部統制委員会と内部監査室による自己評価、整備支援、運用評価の仕組みが継続している。 (https://komori.app/company/9633/filing/2017-q2)
- FY2018-Q3 再掲 「具体的には、内部統制委員会を設置し、全社的な内部統制を自己評価し、当社各部及び各子会社の内部統制の整備を支援するとともに、内部監査室を設置し、内部統制の整備状況・運用状況の評価を行っております。」 — 内部統制委員会と内部監査室による自己評価、整備支援、運用評価の仕組みが継続している。 (https://komori.app/company/9633/filing/2017-q3)
- FY2018 その他 「当社は、取締役会において「内部統制システムの整備に関する基本方針」を決議するとともに、内部統制委員会及びプロジェクトチームにより、同基本方針に基づく当社グループの内部統制システムの整備への取組みを行っております。」 — 従来の内部統制委員会・内部監査室による体制に加え、基本方針の整備を進めるプロジェクトチームが明示された。 (https://komori.app/company/9633/filing/2017-fy)
- FY2019-Q3 再掲 「具体的には、内部統制委員会を設置し、全社的な内部統制を自己評価し、当社各部及び各子会社の内部統制の整備を支援するとともに、内部監査室を設置し、内部統制の整備状況・運用状況の評価を行っております。」 — 内部統制委員会と内部監査室による自己評価、整備支援、運用評価の仕組みが継続している。 (https://komori.app/company/9633/filing/2018-q3)
- FY2020-Q1 再掲 「具体的には、内部統制委員会を設置し、全社的な内部統制を自己評価し、当社各部及び各子会社の内部統制の整備を支援するとともに、内部監査室を設置し、内部統制の整備状況・運用状況の評価を行っております。」 — 内部統制委員会と内部監査室による自己評価、整備支援、運用評価の仕組みが継続している。 (https://komori.app/company/9633/filing/2019-q1)
- FY2020-Q3 再掲 「具体的には、内部統制委員会を設置し、全社的な内部統制を自己評価し、当社各部及び各子会社の内部統制の整備を支援するとともに、内部監査室を設置し、内部統制の整備状況・運用状況の評価を行っております。」 — 内部統制委員会と内部監査室による自己評価、整備支援、運用評価の仕組みが継続している。 (https://komori.app/company/9633/filing/2019-q3)
- FY2021 再掲 「当社は、取締役会において「内部統制システムの整備に関する基本方針」を決議するとともに、内部統制委員会により、同基本方針に基づく当社グループの内部統制システムの整備への取組みを行っております。」 — 内部統制基本方針と内部統制委員会によるグループ全体の整備が継続している。 (https://komori.app/company/9633/filing/2020-fy)
- FY2022 前進 「「内部監査室」は、当社グループ全体を対象とした監査活動を行っており、被監査部門に対して必要に応じて指導・提言を行うとともに、監査結果を代表取締役社長、監査役、内部統制委員会及び関係部門に報告しております。」 — 内部監査室の専任2名体制、グループ全体の監査、社長・監査役・内部統制委員会への報告という運用が具体化された。 (https://komori.app/company/9633/filing/2021-fy)
- FY2023 前進 「「内部統制委員会」は、各リスク主管部門と協議の上、内部統制整備計画等の策定及びリスク管理を推進するとともに、活動状況を経営会議及び取締役会に報告しております。」 — 内部統制委員会について、リスクの洗出し・評価、内部統制整備計画の策定、経営会議・取締役会への報告という運用が具体化された。 (https://komori.app/company/9633/filing/2022-fy)
- FY2024 再掲 「「内部統制委員会」は、当社グループの内部統制の整備状況等を定期的に評価し、リスク主管部門と協議の上、内部統制整備計画等を策定し、リスク管理を推進しております。」 — 内部統制委員会による定期評価、内部統制整備計画の策定、リスク管理の推進が継続している。 (https://komori.app/company/9633/filing/2023-fy)
- FY2025 前進 「「内部監査室」は、監査役及び会計監査人と連携し、業務監査、会計監査及び当社グループの内部統制の整備・運用状況を監査しております。」 — 内部監査室は専任3名体制となり、監査役・会計監査人と連携してグループ全体を監査し、重要事項を取締役会へ報告する運用が開示された。 (https://komori.app/company/9633/filing/2024-fy)
- 2026-06-05 再掲 「内部統制委員会は、当社グループの内部統制の整備状況等を定期的に評価し、リスク主管部門と協議の上、整備計画等を策定し、リスク管理を推進するとともに、活動状況を経営会議及び取締役会に報告する。」 — 内部統制委員会による定期評価、整備計画策定、リスク管理推進及び取締役会等への報告運用が再確認された。 (https://komori.app/company/9633/disclosure/20260604562650)
- FY2026 再掲 「「内部監査室」は、監査役及び会計監査人と連携し、業務監査、会計監査及び当社グループの内部統制の整備・運用状況を監査しております。「内部統制委員会」は、当社グループの内部統制の整備状況等を定期的に評価し、リスク主管部門と協議の上、内部統制整備計画等を策定し、リスク管理を推進しております。」 — 内部監査室と内部統制委員会によるグループ監査、定期評価、整備計画策定、リスク管理の体制が継続している。 (https://komori.app/company/9633/filing/2025-fy)
- 2026-06-29 再掲 「内部統制委員会　内部監査室」 — 内部統制委員会と内部監査室を含む内部統制・内部監査の体制が示された。 (https://komori.app/company/9633/disclosure/20260608565119)