# 普通社債発行による借入返済・設備投資・投融資資金の調達｜エイチ・アイ・エス（9603）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「発行総額　　　　　300億円以下（ただし、この範囲内で複数回の発行が可能）」 — 平成29年末までに300億円以下の普通社債を発行する包括決議を行い、資金使途を借入金返済、設備投資、投融資とした。 (https://komori.app/company/9603/filing/2015-fy)
- FY2017-Q1 前進 「発行総額　　　　　15,000百万円
発行総額　　　　　5,000百万円
平成31年６月末までに返済期日が到来する長期借入金の返済資金に充当し、残額を平成32年１月末までに返済期日が到来する長期借入金の返済資金の一部に充当する予定であります。」 — 包括決議に基づき、総額200億円の普通社債を発行し、長期借入金の返済資金に充当する具体的段階へ進んでいる。 (https://komori.app/company/9603/filing/2016-q2)
- FY2017-Q2 前進 「社債の発行による収入（199億９百万円　（注））により資金が増加し」 — 前期に示した普通社債発行計画について、約199億円の発行収入を計上し、借入返済等の資金調達を実行した。 (https://komori.app/company/9603/filing/2017-q1)
- FY2018-Q1 前進 「転換社債型新株予約権付社債の発行による増加（前期末比251億11百万円増）」 — 普通社債に加え、転換社債型新株予約権付社債による資金調達を実施し、残高が251億11百万円増加した。 (https://komori.app/company/9603/filing/2017-q3)
- FY2018-Q3 前進 「これは主に、旅行前受金の増加（前期末比390億23百万円増）、転換社債型新株予約権付社債の発行による増加（同250億83百万円増）、借入金の増加（同248億50百万円増）によるものです。」 — 転換社債型新株予約権付社債の発行と借入金増加により、資金調達を実行した状態がさらに進んでいる。 (https://komori.app/company/9603/filing/2018-q2)
- FY2019-Q2 前進 「財務活動により資金は275億96百万円の増加（前第２四半期連結累計期間は221億47百万円の増加）となりました。これは主に、長・短借入れによる収入（1,294億78百万円）により資金が増加し、一方で長・短借入金の返済による支出（982億５百万円）」 — 当四半期に長・短借入れによる1,294億78百万円の収入を計上し、借入返済と合わせて財務活動による資金が275億96百万円増加した。 (https://komori.app/company/9603/filing/2019-q1)
- FY2019 前進 「長・短借入れによる収入（2,183億91百万円）により資金が増加し、一方で長・短借入金の返済による支出（1,697億37百万円）、社債及び転換社債の償還による支出（300億円）により資金が減少した」 — 借入による資金調達を継続する一方、社債・転換社債300億円を償還し、資金調達構成を更新している。 (https://komori.app/company/9603/filing/2018-fy)
- FY2020 前進 「第三者割当増資による増加
発行価額　　1,525円
資本組入額　762.5円」 — 従来の借入・社債・転換社債による調達に加え、2020年10月19日に第三者割当増資を実施し、発行済株式5,246,000株、資本金・資本剰余金合計80億円を増加させた。 (https://komori.app/company/9603/filing/2019-fy)
- FY2021-Q1 前進 「2021年３月１日から2021年３月８日までの間に、新株予約権の一部について権利行使に基づく新株発行をいたしました。」 — 新株予約権25,000個の行使により普通株式250万株を発行し、資本金・資本準備金が各21億円増加する資金調達を実施している。 (https://komori.app/company/9603/filing/2020-q3)
- FY2021-Q2 前進 「新株予約権の行使による株式の発行による収入（87億４百万円）」 — 新株予約権の行使により、当四半期に5,225,300株を発行し、資本金及び資本準備金がそれぞれ43億89百万円増加した。資金調達手段を実行している。 (https://komori.app/company/9603/filing/2021-q1)
- FY2021-Q3 前進 「2021年５月１日～2021年７月31日
1,975,000
75,969,236
1,659
21,048
1,659
13,709
（注）新株予約権行使による増加であります。」 — 当第3四半期に新株予約権の行使により197万5,000株を発行し、資本金及び資本準備金がそれぞれ16億59百万円増加している。 (https://komori.app/company/9603/filing/2021-q2)
- FY2021 前進 「本件により調達する差引手取概算額21,445百万円の具体的な使途については、次のとおり予定しております。」 — 第三者割当増資及び新株予約権発行を実施し、手取概算額214億45百万円を運転資金、本社買戻しのための積立、社債償還に充当する計画を示している。 (https://komori.app/company/9603/filing/2020-fy)
- FY2022-Q1 前進 「2021年11月22日
1,140,600
2021年12月13日
1,210,700
2021年12月28日
1,540,400」 — Pacific Alliance Asia Opportunity Fund L.P.を割当先とする第三者割当増資を3回実施し、発行済株式数を合計3,891,700株、資本金及び資本準備金をそれぞれ37億50百万円増加させている。 (https://komori.app/company/9603/filing/2021-q3)
- FY2022-Q2 前進 「財務活動により資金は58億96百万円の増加（前第２四半期連結累計期間は116億97百万円の増加）となりました。これは主に、株式発行による収入（75億円）、新株予約権の発行による収入（１億65百万円）により資金が増加したことによるものです。」 — 第三者割当増資等による株式発行収入75億円及び新株予約権発行収入1億65百万円を計上し、資本による資金調達を継続している。 (https://komori.app/company/9603/filing/2022-q1)
- FY2023-Q3 その他 「借入金の減少（前期末比107億57百万円減）」 — 当第3四半期末の借入金は前連結会計年度末から107億57百万円減少した。また、社債は1年内償還予定15,000百万円、固定負債の社債5,000百万円として開示されている。 (https://komori.app/company/9603/filing/2023-q2)
- FY2023 その他 「当連結会計年度において、財務活動により資金は117億85百万円の減少となりました。これは主に、長・短借入れによる収入（1,622億77百万円）、一方で長・短借入金の返済による支出（1,724億76百万円）により資金が減少したことによるものです。」 — 借入返済額が借入収入を上回り、財務活動による資金は117億85百万円減少した。期末の長期借入金は1,234億3百万円、社債は200億円となった。 (https://komori.app/company/9603/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 その他 「借入金の減少（同８億97百万円減）」 — 当第1四半期末の借入金は前連結会計年度末から8億97百万円減少した一方、転換社債型新株予約権付社債25,014百万円が1年内償還予定として流動負債に計上されている。 (https://komori.app/company/9603/filing/2023-q3)
- FY2024-Q2 その他 「財務活動により資金は194億23百万円の減少（前第２四半期連結累計期間は125億94百万円の減少）となりました。これは主に、借入による収入と借入金返済による支出（25億79百万円）、社債償還による支出（150億円）により資金が減少したことによるものです。」 — 社債150億円を償還し、財務活動による資金は194億23百万円減少した。貸借対照表上、1年内償還予定社債はなくなり、転換社債型新株予約権付社債25,009百万円が1年内償還予定となっている。 (https://komori.app/company/9603/filing/2024-q1)
- FY2024 その他 「長・短借入金の返済による支出（1,936億83百万円）、社債の償還による支出（150億円）により資金が減少いたしました。」 — 借入金返済1,936億83百万円と社債150億円の償還を実施し、期末の借入金・社債残高は前期から減少している。 (https://komori.app/company/9603/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 前進 「財務活動により資金は309億74百万円の減少（前中間連結会計期間は194億23百万円の減少）となりました。これは主に、社債償還による支出（250億円）、借入による収入と借入金返済による支出（43億20百万円）により資金が減少したことによるものです。」 — 当中間連結会計期間に社債250億円を償還し、借入金返済も進めた結果、財務活動による資金が309億74百万円減少している。 (https://komori.app/company/9603/filing/2024-h1)
- FY2026-H1 その他 「借入による収入と借入金返済による支出（57億34百万円）により資金が増加した」 — 当中間連結会計期間は借入による収入が返済支出を上回り、財務活動によるキャッシュ・フローは32億18百万円の増加となった。 (https://komori.app/company/9603/filing/2025-h1)