# エイチ・アイ・エス（9603） 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備及び内部統制報告書の訂正報告書の提出に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/9603/disclosure/20250331504981
種別: ガバナンス
開示日: 2025-03-31
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企業ページ: https://komori.app/company/9603

## 何が変わったか

過年度の内部統制報告書を訂正し、財務報告に係る内部統制を「有効」から「有効ではない」へ変更した。雇用調整助成金の不正・不適正受給やGoTo事案に関する重大な内部統制上の不備を開示し、過年度の有価証券報告書等も訂正する。

## 会社が挙げた理由

特別調査委員会の調査により、2020年10月期から2023年10月期にかけて、連結子会社3社で雇用調整助成金の不正受給、当社および連結子会社14社で不適正受給が判明したため。また、GoTo事案についても、子会社管理、内部監査、コンプライアンス、監視・監督、内部通報などの不備があり、再発防止策の牽制効果が限定的だったため。

## 開示の要点

- 機関設計: not_disclosed
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: リスク・コンプライアンス委員会（社外委員の割合はnot_disclosed）、特別調査委員会（社外委員の割合はnot_disclosed）
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 第40期から第43期の内部統制報告書を訂正し、財務報告に係る内部統制の評価を『有効』から『有効ではない』へ変更。第44期の内部統制報告書にも重要な不備を記載。

## 評価の根拠

- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 方針の変更（原文: 「訂正後に「財務報告に係る内部統制は有効ではないと判断いたしました」と記載。」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 重要な不備を認める（原文: 「「これらの不備は財務報告に重要な影響を及ぼしており、開示すべき重要な不備に該当すると判断いたしました」」）