# 売上債権回収による営業キャッシュ・フローと現金残高の増加｜メタウォーター（9551）の変遷

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/9551/threads/0955aaa0fe70
企業ページ: https://komori.app/company/9551

## 経過

- FY2018-Q2 初出 「売上債権の減少による収入392億50百万円などにより、営業活動に伴う資金の増加は、109億３百万円（前年同期比42億67百万円増）となりました。当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）の残高は328億54百万円となり、前連結会計年度末に比べ、95億２百万円増加しました。」 — 売上債権の減少を主因として営業活動によるキャッシュ・フローが109億03百万円となり、現金及び現金同等物も前連結会計年度末から95億02百万円増加した。 (https://komori.app/company/9551/filing/2017-q2)
- FY2019-Q1 その他 「流動資産は、現金及び預金が増加しましたが、受取手形及び売掛金が減少したことなどから、前連結会計年度末に比べ63億２百万円減少し、990億98百万円となりました。」 — 当第1四半期末の現金及び預金は521億07百万円、受取手形及び売掛金は344億27百万円となり、前連結会計年度末から現金が増加し、売上債権が減少した。 (https://komori.app/company/9551/filing/2018-q1)
- FY2019-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）の残高は357億９百万円となり、前連結会計年度末に比べ、107億31百万円増加しました。」 — 第2四半期末の現金及び現金同等物は357億09百万円となり、前連結会計年度末から107億31百万円増加した。営業活動によるキャッシュ・フローは125億25百万円で、売上債権の減少による収入380億09百万円が寄与している。 (https://komori.app/company/9551/filing/2018-q2)
- FY2019-Q3 その他 「流動資産は、仕掛品が増加しましたが、受取手形及び売掛金が減少したことなどから、前連結会計年度末に比べ144億93百万円減少し、909億７百万円となりました。」 — 流動資産は144億93百万円減少した。仕掛品は増加した一方、受取手形及び売掛金は721億64百万円から371億76百万円へ減少し、現金及び預金は258億05百万円から260億19百万円へ微増した。 (https://komori.app/company/9551/filing/2018-q3)
- FY2020-Q1 その他 「流動資産は、現金及び預金が増加しましたが、受取手形及び売掛金が減少したことなどから、前連結会計年度末に比べ104億３百万円減少し、1,051億34百万円となりました。」 — 現金及び預金が増加する一方、受取手形及び売掛金が減少し、流動資産は前連結会計年度末から104億03百万円減少した。 (https://komori.app/company/9551/filing/2019-q1)
- FY2020-Q2 その他 「売上債権の減少による収入412億８百万円などにより、営業活動に伴う資金の増加は154億38百万円（前年同期比29億12百万円増）となりました。」 — 売上債権の減少を主因として営業活動によるキャッシュ・フローが154億38百万円となり、現金及び現金同等物も前連結会計年度末から127億42百万円増加して405億38百万円となった。 (https://komori.app/company/9551/filing/2019-q2)
- FY2020-Q3 その他 「流動資産は、仕掛品が増加しましたが、現金及び預金並びに受取手形及び売掛金が減少したことなどから、前連結会計年度末に比べ303億５百万円減少し、852億33百万円となりました。」 — 第3四半期末は現金及び預金と受取手形及び売掛金が減少し、仕掛品は増加した。流動資産は前連結会計年度末から303億05百万円減少した。 (https://komori.app/company/9551/filing/2019-q3)
- FY2020 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は128億76百万円となり、前連結会計年度末に比べ、149億20百万円減少しました。」 — 営業活動による資金増加は35億21百万円だったが、自己株式取得142億88百万円等により財務活動による資金が170億72百万円減少し、現金及び現金同等物は149億20百万円減少した。 (https://komori.app/company/9551/filing/2019-fy)
- FY2021-Q1 その他 「現金及び預金 13,645 40,531 受取手形及び売掛金 78,109 35,271」 — 当第1四半期末の現金及び預金は前連結会計年度末から268億86百万円増加する一方、受取手形及び売掛金は428億38百万円減少した。 (https://komori.app/company/9551/filing/2020-q1)
- FY2021-Q2 その他 「売上債権の減少による収入442億43百万円などにより、営業活動に伴う資金の増加は188億66百万円（前年同期比34億28百万円増）となりました。」 — 売上債権の減少による収入442億43百万円などにより、営業活動によるキャッシュ・フローは188億66百万円となった。現金及び現金同等物は前連結会計年度末から140億65百万円増加し、269億41百万円となった。 (https://komori.app/company/9551/filing/2020-q2)
- FY2021-Q3 その他 「現金及び預金
13,645
16,331
受取手形及び売掛金
78,109
40,416」 — 第3四半期末の現金及び預金は163億31百万円となり、前連結会計年度末から増加した一方、受取手形及び売掛金は404億16百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/9551/filing/2020-q3)
- FY2021 その他 「営業活動に伴う資金の増加は104億４百万円（前年同期比68億83百万円増）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは104億04百万円となり、前年同期から68億83百万円増加した。現金及び現金同等物の期末残高も180億44百万円となり、前期末比51億68百万円増加した。 (https://komori.app/company/9551/filing/2020-fy)
- FY2022-Q1 その他 「流動資産は、現金及び預金並びに仕掛品が増加しましたが、売掛金が減少したことなどから、前連結会計年度末に比べ17,046百万円減少し、92,203百万円となりました。」 — 現金及び預金は187億77百万円から432億09百万円へ増加した。収益認識基準の適用に伴い、従来の売掛金は契約資産を含む表示に変更されている。 (https://komori.app/company/9551/filing/2021-q1)
- FY2022-Q2 その他 「売上債権及び契約資産の減少による収入41,911百万円などにより、営業活動に伴う資金の増加は12,599百万円（前年同期比6,267百万円減）となりました。」 — 売上債権・契約資産の減少を主因に営業活動によるキャッシュ・フローは125億99百万円となった。現金及び現金同等物の残高は271億15百万円で、前連結会計年度末から90億71百万円増加した。 (https://komori.app/company/9551/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 その他 「流動資産は、現金及び預金並びに仕掛品が増加しましたが、売掛金が減少したことなどから、前連結会計年度末に比べ20,544百万円減少し、88,705百万円となりました。」 — 現金及び預金は前期末の187億77百万円から210億76百万円へ増加した一方、売上債権・契約資産を含む項目は減少した。 (https://komori.app/company/9551/filing/2021-q3)
- FY2022 その他 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）の残高は20,613百万円となり、前連結会計年度末に比べ、2,569百万円増加しました。」 — 通期の現金及び現金同等物は前期末比25億69百万円増加した一方、営業活動によるキャッシュ・フローは104億04百万円から66億35百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/9551/filing/2021-fy)
- FY2023-Q1 その他 「現金及び預金 21,290 49,044 受取手形、売掛金及び契約資産 77,364 41,260」 — 第1四半期末の現金及び預金は前期末から277億54百万円増加した一方、受取手形・売掛金及び契約資産は前期末から減少した。 (https://komori.app/company/9551/filing/2022-q1)
- FY2023-Q2 その他 「売上債権及び契約資産の減少による収入35,303百万円などにより、営業活動に伴う資金の増加は10,340百万円となりました。」 — 売上債権・契約資産の減少による収入353億03百万円などにより、営業活動によるキャッシュ・フローは103億40百万円となった。現金及び現金同等物は前期末から112億70百万円増加して318億84百万円となった。 (https://komori.app/company/9551/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 その他 「流動資産は、仕掛品が増加しましたが、現金及び預金並びに売掛金が減少したことなどから、前連結会計年度末に比べ15,114百万円減少し、93,824百万円となりました。」 — 第3四半期末は現金及び預金と売掛金が減少し、流動資産は前連結会計年度末から151億14百万円減少した。 (https://komori.app/company/9551/filing/2022-q3)
- FY2023 その他 「営業活動に伴う資金の減少は4,340百万円（前年同期比10,976百万円減）となりました。」 — 売上債権・契約資産の増加等により営業キャッシュ・フローは43億40百万円の支出となり、現金及び現金同等物も前期末比95億28百万円減少して110億85百万円となった。 (https://komori.app/company/9551/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 その他 「流動資産は、現金及び預金並びに仕掛品が増加しましたが、受取手形、売掛金及び契約資産が減少したことなどから、前連結会計年度末に比べ8,949百万円減少し、103,692百万円となりました。」 — 現金及び預金は117億24百万円から353億56百万円へ増加する一方、受取手形・売掛金及び契約資産は減少した。 (https://komori.app/company/9551/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 その他 「売上債権及び契約資産の減少による収入34,589百万円などにより、営業活動に伴う資金の増加は12,790百万円となりました（前年同期比2,450百万円増）。」 — 売上債権・契約資産の減少を主因として営業キャッシュ・フローが12,790百万円となり、現金及び現金同等物は前期末比9,597百万円増の20,682百万円となった。 (https://komori.app/company/9551/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 その他 「現金及び預金
11,724
18,672
受取手形、売掛金及び契約資産
87,191
63,894」 — 前連結会計年度末と比べ、現金及び預金は11,724百万円から18,672百万円へ増加し、受取手形・売掛金及び契約資産は87,191百万円から63,894百万円へ減少した。なお、当第3四半期累計期間についてはキャッシュ・フロー計算書を作成していない。 (https://komori.app/company/9551/filing/2023-q3)
- FY2024 その他 「営業活動に伴う資金の減少は5,486百万円（前年同期比1,145百万円減）となりました。」 — 売上債権・契約資産の増加等により営業キャッシュ・フローは54億86百万円の支出となった。一方、社債発行等により現金及び現金同等物は142億19百万円となり、前期末から31億34百万円増加した。 (https://komori.app/company/9551/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 その他 「売上債権及び契約資産の減少による収入
43,957百万円
などにより、営業活動に伴う
資金の増加は19,599百万円
となりました」 — 売上債権・契約資産の減少を主因に営業キャッシュ・フローは19,599百万円となり、現金及び現金同等物は前期末比14,315百万円増の28,535百万円となった。 (https://komori.app/company/9551/filing/2024-h1)
- FY2025 その他 「営業活動に伴う資金の増加は13,316百万円（前年同期比18,802百万円増）となりました。」 — 前期の営業キャッシュ・フロー54億86百万円の支出から、当期は133億16百万円の収入へ転換した。現金及び現金同等物も前期末比214億63百万円増の356億83百万円となった。 (https://komori.app/company/9551/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 その他 「営業活動に伴う
資金の増加は31,799百万円
となりました（前年同期比
12,199百万円増
）。」 — 売上債権及び契約資産の減少による収入51,815百万円などにより、営業キャッシュ・フローは前年同期の19,599百万円から31,799百万円へ増加した。現金及び現金同等物の中間期末残高も54,930百万円となり、前期末から19,247百万円増加した。 (https://komori.app/company/9551/filing/2025-h1)
- 2026-04-24 その他 「営業活動に伴う資金の増加は15,132百万円（前年同期比1,815百万円増）となりました。
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）の残高は26,736百万円となり、前連結会計年度末に比べ、8,947百万円減少しました。」 — 営業キャッシュ・フローは増加した一方、投資活動および財務活動による支出により、現金及び現金同等物の期末残高は前期末から減少した。 (https://komori.app/company/9551/disclosure/20260423509277)
- 2026-04-24 その他 「資産 ： 売上債権などの回収はあるが、M&A投資により現預金が減少。」 — 大型案件の入金などにより営業キャッシュ・フローは増加した一方、株式取得を含むM&A投資により現金及び預金が減少した内容を記載している。 (https://komori.app/company/9551/disclosure/20260423509321)
- FY2026 その他 「税金等調整前当期純利益の計上による収入13,054百万円、売上債権及び契約資産の減少による収入4,630百万円などにより、営業活動に伴う資金の増加は15,132百万円（前年同期比1,815百万円増）となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは前期の13,316百万円から15,132百万円へ増加した。一方、投資活動による支出17,027百万円等により、現金及び現金同等物は前期末から89億47百万円減少して267億36百万円となった。 (https://komori.app/company/9551/filing/2025-fy)
- 2026-07-29 その他 「前期1Qにおける大型回収の反動により、営業キャッシュフローは前年同期比で減少しているものの、概ね計画通りの進捗。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の44,618百万円から38,763百万円へ減少したが、売上債権回収を含む資金収支は概ね計画通りと説明している。 (https://komori.app/company/9551/disclosure/20260728500548)