# トーシンホールディングス（9444） 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/9444/disclosure/20240731559696
種別: ガバナンス
開示日: 2024-07-31
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企業ページ: https://komori.app/company/9444

## 何が変わったか

財務報告に係る内部統制に重要な不備があると開示し、内部統制は有効ではないとした。経理人員や教育、承認・ダブルチェック体制を強化する是正方針を示した。

## 会社が挙げた理由

信頼性のある財務報告を作成・確認するための経理人員が不足し、上長による確認やダブルチェックの体制、経理業務の習熟・教育も十分でなかったため。必要な知識を持つ人員の確保が事業年度末までに間に合わず、十分かつ適切な決算体制を構築できなかったとしている。

## 開示の要点

- 機関設計: not_disclosed
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: not_disclosed
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 財務報告に係る内部統制に開示すべき重要な不備があり、内部統制は有効ではない旨を内部統制報告書に記載した。是正方針として、経理人員の確保、教育制度や外部専門家の活用、承認プロセスの再確認を示している。

## 評価の根拠

- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 記載なし（原文: 「「開示すべき重要な不備があり、当社の財務報告に係る内部統制は有効ではない旨を記載しております」」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 重要な不備を認める（原文: 「「開示すべき重要な不備があり、当社の財務報告に係る内部統制は有効ではない旨を記載しております」」）