# 営業・投資・財務活動によるキャッシュ・フローの全てマイナス｜エム・エイチ・グループ（9439）の変遷

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## 経過

- FY2017 初出 「当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動、財務活動、及び投資活動によるキャッシュ・フローが共にマイナスとなり、218,311千円（前連結会計年度比32.6％減）となりました。」 — 営業・投資・財務の各キャッシュ・フローが全てマイナスとなり、現金及び現金同等物は218,311千円まで減少した。 (https://komori.app/company/9439/filing/2016-fy)
- FY2018-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間において営業活動の結果得られた資金は47,329千円（前年同四半期は得られた資金34,698千円）となりました。投資活動の結果使用した資金は10,215千円（前年同四半期は得られた資金3,564千円）となりました。財務活動の結果使用した資金は7,000千円（前年同四半期は使用した資金84,042千円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは47,329千円のプラスとなり、投資活動と財務活動はそれぞれ10,215千円、7,000千円のマイナスとなった。前年度の全活動マイナスという状態から構成が変化している。 (https://komori.app/company/9439/filing/2017-q3)
- FY2018 その他 「当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動によるキャッシュ・フローがプラスとなる一方、財務活動及び投資活動によるキャッシュ・フローがマイナスとなり、295,170千円（前連結会計年度比35.2％増）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが24,317千円のマイナスから113,983千円のプラスに転じ、現金及び現金同等物も35.2％増加した。 (https://komori.app/company/9439/filing/2017-fy)
- FY2019-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会計年度末に比べ89,529千円増加し、384,699千円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前連結会計年度末比89,529千円増加し、384,699千円となった。営業活動によるキャッシュ・フローも89,468千円のプラスとなっている。 (https://komori.app/company/9439/filing/2018-q3)
- FY2019-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の資産につきましては、前連結会計年度末に比べ98,932千円増加し、1,637,861千円となりました。主な要因としましては、現金及び預金の増加94,349千円、未収入金の増加74,372千円、有形固定資産の減少21,660千円、のれんの減少11,845千円などによるものです。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末から94,349千円増加し、399,519千円となった。 (https://komori.app/company/9439/filing/2019-q1)
- FY2019 その他 「当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動及び投資活動によるキャッシュ・フローがプラスとなる一方、財務活動によるキャッシュ・フローがマイナスとなり、441,377千円（前連結会計年度比49.5％増）となりました。」 — 営業活動・投資活動によるキャッシュ・フローがともにプラスとなり、現金及び現金同等物は前年度比49.5％増の441,377千円となった。 (https://komori.app/company/9439/filing/2018-fy)
- FY2020-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末の資産につきましては、前連結会計年度末に比べ8,143千円減少し、1,594,659千円となりました。主な要因としましては、現金及び預金の減少15,195千円、商品の増加6,005千円、未収入金の増加4,843千円、有形固定資産の減少6,004千円、のれんの減少3,948千円などによるものであります。」 — 営業・投資キャッシュ・フローのプラス化と現金残高増加を示していた前年度末から、現金及び預金は15,195千円減少し426,182千円となった。 (https://komori.app/company/9439/filing/2019-q2)
- FY2020-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会計年度末に比べ3,331千円増加し、444,709千円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前連結会計年度末から3,331千円増加して444,709千円となった。営業活動によるキャッシュ・フローは32,237千円のプラスだった。 (https://komori.app/company/9439/filing/2019-q3)
- FY2020-Q3 その他 「主な要因としましては、現金及び預金の減少43,320千円、受取手形及び売掛金の減少19,709千円、未収入金の増加66,947千円、のれんの減少11,845千円などによるものです。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末から43,320千円減少し、398,057千円となった。 (https://komori.app/company/9439/filing/2020-q1)
- FY2021-Q1 その他 「主な要因としましては、株式会社オンリー・ワン取得に伴う資産の増加もあり、現金及び預金の増加78,792千円、売掛金の増加21,912千円、未収入金の減少31,323千円、のれんの増加27,156千円などによるものであります。」 — オンリー・ワン取得に伴う資産増加などにより、現金及び預金は前連結会計年度末から78,792千円増加した。 (https://komori.app/company/9439/filing/2020-q2)
- FY2021-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会計年度末に比べ122,328千円増加し、540,078千円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前年度末比122,328千円増加した。営業活動によるCFは60,833千円、投資活動によるCFは82,270千円のプラスとなった。 (https://komori.app/company/9439/filing/2020-q3)
- FY2021-Q3 その他 「主な要因としましては、株式会社オンリー・ワン取得に伴う資産の増加もあり、現金及び預金の増加96,777千円、売掛金の増加29,624千円、のれんの増加19,447千円、投資有価証券の増加36,672千円、繰延税金資産の減少21,915千円などによるものであります。」 — オンリー・ワン取得に伴う資産増加などにより、現金及び預金は前連結会計年度末比96,777千円増加し、514,527千円となった。 (https://komori.app/company/9439/filing/2021-q1)
- FY2021 その他 「当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動及び投資活動によるキャッシュ・フローがプラスとなる一方、財務活動によるキャッシュ・フローがマイナスとなり、521,450千円（前連結会計年度比24.8％増）となりました。」 — 営業・投資活動によるキャッシュ・フローがともにプラスとなり、現金及び現金同等物は前年度比24.8％増の521,450千円となった。 (https://komori.app/company/9439/filing/2020-fy)
- FY2022-Q1 その他 「主な要因としましては、現預金の減少8,762千円、売掛金の増加9,833千円、未収入金の減少25,194千円、のれんの減少3,854千円などによるものであります。」 — 現金及び預金は前年度末から8,762千円減少し、512,688千円となった。 (https://komori.app/company/9439/filing/2021-q2)
- FY2022-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会計年度末に比べ42,504千円増加し、563,955千円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前年度末比42,504千円増加して563,955千円となった。営業活動・投資活動・財務活動の各キャッシュ・フローはいずれも収入となった。 (https://komori.app/company/9439/filing/2021-q3)
- FY2022-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の資産につきましては、前連結会計年度末に比べ64,372千円増加し、1,797,961千円となりました。現金及び預金の増加31,013千円、売掛金の増加8,521千円、のれんの減少11,563千円、未収入金の増加77,602千円、差入保証金の減少15,039千円などによるものであります。」 — 現金及び預金は前年度末から31,013千円増加し、552,464千円となった。 (https://komori.app/company/9439/filing/2022-q1)
- FY2022 その他 「当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物は、営業活動及び投資活動によるキャッシュ・フローがプラスとなる一方、財務活動によるキャッシュ・フローはマイナスとなり、571,734千円（前連結会計年度比9.6％増）となりました。」 — 営業・投資活動のキャッシュ・フローがプラス、財務活動がマイナスの構成を維持し、現金及び現金同等物は9.6％増加した。 (https://komori.app/company/9439/filing/2021-fy)
- FY2023-Q1 その他 「主な要因としましては、現預金の増加102,590千円、未収入金の減少46,090千円、のれんの減少3,854千円、貸倒引当金の減少2,745千円などによるものであります。」 — 現預金は前年度末から102,590千円増加し、674,324千円となった。 (https://komori.app/company/9439/filing/2022-q2)
- FY2023-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会計年度末に比べ41,427千円増加し、613,162千円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前年度末比41,427千円増加して613,162千円となった。営業活動によるキャッシュ・フロー54,585千円、投資活動によるキャッシュ・フロー9,384千円はいずれもプラスだった。 (https://komori.app/company/9439/filing/2022-q3)
- FY2023-Q3 その他 「主な要因としましては、現金及び預金の増加19,212千円、商品の減少6,538千円、のれんの減少11,563千円、未収入金の増加64,053千円、差入保証金の減少10,558千円などによるものであります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末から19,212千円増加し、590,946千円となった。 (https://komori.app/company/9439/filing/2023-q1)
- FY2023 その他 「当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物は、営業活動及び投資活動によるキャッシュ・フローがプラスとなる一方、財務活動によるキャッシュ・フローはマイナスとなり、606,542千円（前連結会計年度比6.1％増）となりました。」 — 営業・投資活動によるキャッシュ・フローがプラス、財務活動がマイナスの構成を維持し、現金及び現金同等物は6.1％増加した。 (https://komori.app/company/9439/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 その他 「主な要因としましては、現金及び預金の減少4,093千円、商品の増加4,666千円、未収入金の減少3,835千円、のれんの減少3,854千円、投資有価証券の増加6,903千円、繰延税金資産の減少4,637千円などによるものであります。」 — 現金及び預金は前年度末から4,093千円減少し、602,448千円となった。 (https://komori.app/company/9439/filing/2023-q2)
- FY2024-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会計年度末に比べ1,327千円増加し、607,870千円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前年度末から1,327千円増加して607,870千円となった。営業活動・投資活動はプラス、財務活動はマイナスであった。 (https://komori.app/company/9439/filing/2023-q3)
- FY2024-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の資産につきましては、前連結会計年度末に比べ15,241千円増加し、1,857,180千円となりました。主な要因としましては、現金及び預金の減少10,678千円、未収入金の増加36,617千円、のれんの減少11,563千円などによるものであります。」 — 総資産は15,241千円増加した一方、現金及び預金は10,678千円減少し、595,864千円となった。 (https://komori.app/company/9439/filing/2024-q1)
- FY2024 その他 「当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動によるキャッシュ・フローがプラスとなる一方、投資活動によるキャッシュ・フロー及び財務活動によるキャッシュ・フローはマイナスとなり、602,753千円（前連結会計年度比0.6％減）となりました。」 — 営業CFは47,240千円のプラスを維持した一方、投資CFは46,726千円のマイナスとなり、現金及び現金同等物は0.6％減少した。 (https://komori.app/company/9439/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 その他 「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会計年度末に比べ6,437千円増加し、609,190千円となりました。」 — 営業CFは32,605千円のプラス、投資CF・財務CFはマイナスとなったが、現金及び現金同等物は6,437千円増加した。 (https://komori.app/company/9439/filing/2024-h1)
- FY2025 その他 「当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物は、営業活動によるキャッシュ・フローがプラスとなる一方、投資活動によるキャッシュ・フロー及び財務活動によるキャッシュ・フローはマイナスとなり、573,512千円（前連結会計年度比4.9％減）となりました。」 — 営業CFは29,377千円のプラスを維持した一方、投資CF・財務CFがマイナスとなり、現金残高は前期比4.9％減少した。 (https://komori.app/company/9439/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 その他 「当中間連結会計期間において営業活動の結果使用した資金は14,864千円（前年同期は得られた資金32,605千円）となりました。これは短期借入による収入27,000千円、長期借入金の返済による支出6,558千円、配当金の支払額5,771千円によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の32,605千円の収入から14,864千円の支出へ転じた一方、短期借入により財務活動は14,670千円の収入となり、現金残高は4,136千円減少した。 (https://komori.app/company/9439/filing/2025-h1)
- 2026-08-17 その他 「営業活動によるキャッシュ・フロー及び投資活動によるキャッシュ・フローがマイナスとなる一方、財務活動によるキャッシュ・フローがプラスとなり、505,066千円（前連結会計年度比11.9％減）となりました。」 — 営業CFは29,377千円の収入から71,459千円の支出へ転じ、投資CFもマイナスとなる一方、財務CFはプラスとなった。 (https://komori.app/company/9439/disclosure/20260814521471)
- FY2026 その他 「当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物は、営業活動によるキャッシュ・フロー及び投資活動によるキャッシュ・フローがマイナスとなる一方、財務活動によるキャッシュ・フローがプラスとなり、505,066千円（前連結会計年度比11.9％減）となりました。」 — 営業CFは71,459千円、投資CFは129,331千円の支出となり、短期借入金の増加等で財務CFは131,757千円の収入となった。現金残高は11.9％減少した。 (https://komori.app/company/9439/filing/2025-fy)