# ＲｅＹｕｕ　Ｊａｐａｎ（9425） 新株予約権付社債発行プログラム設定契約に基づく第三者割当による第３回無担保転換社債型新株予約権付社債の発行に係る払込完了に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/9425/disclosure/20260810516573
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2026-08-10
Komoriの読み（0-100）: 63
企業ページ: https://komori.app/company/9425

## 何が変わったか

第3回無担保転換社債型新株予約権付社債について、割当先からの払込みが完了した。これにより、総額1億350万円の転換社債が発行された。

## 会社が挙げた理由

2026年5月20日および7月24日の取締役会決議に基づく第3回無担保転換社債型新株予約権付社債について、払込金額の総額の払込みが完了したため。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: 第三者割当による第３回無担保転換社債型新株予約権付社債の発行
- 発行・処分する株式数: 当該発行による潜在株式数 558,251株
- 発行価額・処分価額: 社債：各本社債の金額100円につき金90円、新株予約権：無償
- 発行価額の総額: 103,500,000円
- 調達する資金の額: 総額103,500,000円；差引手取概算額 not_disclosed
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: not_disclosed
- 払込期日: 2026年8月10日
- 割当予定先: [object Object]、[object Object]、[object Object]
- 割当予定先の保有方針: 第３回新株予約権付社債の譲渡については、当社取締役会の承認を要する。
- 希薄化率: not_disclosed
- 発行済株式総数: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"not_disclosed"}
- 払込金額の算定根拠: not_disclosed
- 行使価額: 転換価額206円。2027年2月10日に、直前取引日の終値を基準として修正されるが、下限転換価額は206円。
- 行使期間: 2026年8月11日から2028年8月10日まで
- 新株予約権の個数: 発行総数20個；未行使残 not_disclosed
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: 譲渡には当社取締役会の承認を要する。
- 無償取得の事由: not_disclosed
- 対象者の区分と人数: not_disclosed
- 株式報酬の総額: not_disclosed
- 引受人・主幹事: not_disclosed
- オーバーアロットメント: not_disclosed
- 株式分割の比率: not_disclosed
- 企業行動規範上の手続: not_disclosed
- 直近のエクイティ・ファイナンス: 2026年5月20日公表の新株予約権付社債発行プログラムに基づく発行等（本書類では金額の記載なし）
- 募集後の大株主: not_disclosed
- 業績への影響: not_disclosed

## 評価の根拠

- この開示はどの種類の発行・処分を伝えているか。: 転換社債（原文: 「「第三者割当による第３回無担保転換社債型新株予約権付社債の発行」」）
- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 払込完了（原文: 「「本日、払込金額の総額の払込みが完了いたしました」」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「当該発行による潜在株式数 558,251株」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 進捗・確定報告（原文: 「「2026年５月20日開催の取締役会において決議し、2026年７月24日開催の取締役会において発行及び具体的な発行条件を改めて決議」」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「新株予約権付社債発行プログラム設定契約に基づく」「第３回無担保転換社債型新株予約権付社債」」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「調達資金の額 総額 金103,500,000円」」）
- 調達資金の使途は、どこまで具体的に示されているか。: 記載なし（原文: 「該当する記載なし」）
- 割当先はどれにあたるか。: ファンド・金融機関（原文: 「「募集又は割当方法 第三者割当の方法による」「割当先 LCAO、MAP246、BEMAP」」）
- 割当先の数はどれくらいか。: 2〜5者（原文: 「「LCAO」「MAP246」「BEMAP」」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 該当なし（原文: 「「第三者割当の方法による」」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「206円」「下限転換価額は206円とする」」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 修正に下限あり（原文: 「「修正日価額に修正される。但し、修正日価額が下限転換価額を下回ることとなる場合には、修正後の転換価額は下限転換価額とする」」）
- 割当先の保有方針についてどう書かれているか。: ロックアップあり（原文: 「「第３回新株予約権付社債の譲渡については、当社取締役会の承認を要する」」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「「無担保転換社債型新株予約権付社債」」）