# 財務報告の信頼性と適正性を確保する内部統制｜大運（9363）の変遷

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/9363/threads/be47b7f6346a
企業ページ: https://komori.app/company/9363

## 経過

- FY2016 初出 「財務報告の信頼性と適正性を確保するため、金融商品取引法の定めに従い有効かつ正当な評価ができるよう内部統制システムを構築し、適切な運用に努めます。」 — 金融商品取引法に沿った内部統制システムの構築・運用を示している。 (https://komori.app/company/9363/filing/2015-fy)
- FY2017 再掲 「財務報告の信頼性と適正性を確保するため、金融商品取引法の定めに従い有効かつ正当な評価ができるよう内部統制システムを構築し、適切な運用に努めます。」 — 金融商品取引法に沿った内部統制システムの構築・適切な運用方針を継続している。 (https://komori.app/company/9363/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「財務報告の信頼性と適正性を確保するため、金融商品取引法の定めに従い有効かつ正当な評価ができるよう内部統制システムを構築し、適切な運用に努めます。」 — 金融商品取引法に沿った内部統制システムの構築・適切な運用方針を継続している。 (https://komori.app/company/9363/filing/2017-fy)
- FY2019 再掲 「財務報告の信頼性と適正性を確保するため、金融商品取引法の定めに従い有効かつ正当な評価ができるよう内部統制システムを構築し、適切な運用に努めます。」 — 金融商品取引法に沿った内部統制システムの構築・適切な運用方針を継続している。 (https://komori.app/company/9363/filing/2018-fy)
- FY2021 再掲 「財務報告の信頼性と適正性を確保するため、金融商品取引法の定めに従い有効かつ正当な評価ができるよう内部統制システムを構築し、適切な運用に努めます。」 — 金融商品取引法に沿った内部統制システムの構築・適切な運用方針を継続している。 (https://komori.app/company/9363/filing/2020-fy)
- FY2022 再掲 「財務報告の信頼性と適正性を確保するため、金融商品取引法の定めに従い有効かつ正当な評価ができるよう内部統制システムを構築し、適切な運用に努めます。」 — 金融商品取引法に沿った内部統制システムの構築・適切な運用方針を継続している。 (https://komori.app/company/9363/filing/2021-fy)
- FY2023 再掲 「財務報告の信頼性と適正性を確保するため、金融商品取引法の定めに従い有効かつ正当な評価ができるよう内部統制システムを構築し、適切な運用に努めます。」 — 金融商品取引法に沿った内部統制システムの構築・適切な運用方針を継続している。 (https://komori.app/company/9363/filing/2022-fy)
- FY2024 再掲 「財務報告の信頼性と適正性を確保するため、金融商品取引法の定めに従い有効かつ正当な評価ができるよう内部統制システムを構築し、適切な運用に努めます。」 — 金融商品取引法に沿った内部統制システムの構築・適切な運用方針を継続している。 (https://komori.app/company/9363/filing/2023-fy)
- FY2025 前進 「内部監査室は、当社内部監査規程に基づき、当社の定款、業務規程及び社内規程等に違反する行為がないか監査を行い、各部門に対する内部牽制体制を確立し、内部統制の充実を図るものであります。また、代表取締役のみならず取締役会に対しても直接報告を行い、監査の実効性を確保しております。本報告書提出日現在、内部監査室の人員は２名であります。」 — 内部監査室が代表取締役だけでなく取締役会にも直接報告する体制と、2名の人員構成が具体的に開示され、内部統制・財務報告の信頼性確保に向けた運用体制が具体化されている。 (https://komori.app/company/9363/filing/2024-fy)
- 2026-06-04 前進 「内部監査室は、コンプライアンス体制、法令及び定款上の問題の有無を実地調査し、随時取締役（監査等委員である取締役を除く）及び監査等委員である取締役に報告しました。」 — 内部監査室による実地調査と取締役・監査等委員への随時報告の運用実績が示された。 (https://komori.app/company/9363/disclosure/20260601558633)