# ｉｓｐａｃｅ（9348） 行使価額の調整に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/9348/disclosure/20240325559212
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2024-03-25
Komoriの読み（0-100）: 33
企業ページ: https://komori.app/company/9348

## 何が変わったか

海外募集による新株式発行に伴い、既発行の各新株予約権の行使価額が引き下げられます。調整後の行使価額は、第1回が49円、第3回・第4回・第5回が119円などとなります。

## 会社が挙げた理由

2024年3月13日に決議された海外募集について、3月25日に決定した払込金額が、各新株予約権の発行要項で定める行使価額の調整基準となる時価を下回ったため。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: not_disclosed
- 発行・処分する株式数: not_disclosed
- 発行価額・処分価額: not_disclosed
- 発行価額の総額: not_disclosed
- 調達する資金の額: not_disclosed
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: not_disclosed
- 払込期日: not_disclosed
- 割当予定先: not_disclosed
- 割当予定先の保有方針: not_disclosed
- 希薄化率: not_disclosed
- 発行済株式総数: not_disclosed
- 払込金額の算定根拠: not_disclosed
- 行使価額: {"第1回新株予約権":{"調整前":"50円","調整後":"49円"},"第3回新株予約権":{"調整前":"122円","調整後":"119円"},"第4回新株予約権":{"調整前":"122円","調整後":"119円"},"第5回新株予約権":{"調整前":"122円","調整後":"119円"},"第6回新株予約権":{"調整前":"164円","調整後":"160円"},"第9回新株予約権":{"調整前":"207円","調整後":"202円"},"第10回新株予約権":{"調整前":"207円","調整後":"202円"},"第8回（2）新株予約権":{"調整前":"207円","調整後":"202円"},"第12回新株予約権":{"調整前":"208円","調整後":"203円"},"修正条項":"発行要項に基づく調整。下限はnot_disclosed"}
- 行使期間: not_disclosed
- 新株予約権の個数: not_disclosed
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: not_disclosed
- 無償取得の事由: not_disclosed
- 対象者の区分と人数: not_disclosed
- 株式報酬の総額: not_disclosed
- 引受人・主幹事: not_disclosed
- オーバーアロットメント: not_disclosed
- 株式分割の比率: not_disclosed
- 企業行動規範上の手続: not_disclosed
- 直近のエクイティ・ファイナンス: 2024年3月13日決議の海外募集による新株式発行（払込金額はnot_disclosed）
- 募集後の大株主: not_disclosed
- 業績への影響: not_disclosed

## 評価の根拠

- この開示はどの種類の発行・処分を伝えているか。: 行使価額修正条項付新株予約権（原文: 「「海外募集による新株式発行…に伴い、当社が発行した新株予約権の行使価額が…調整される」」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「海外募集による新株式発行」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 進捗・確定報告（原文: 「「当社が発行した新株予約権の行使価額が…調整される」」）
- 希薄化の規模が妥当だとする説明は、どこまで踏み込んでいるか。: 記載なし（原文: 「本文は行使価額の調整額、適用日、調整事由を記載している。」）
- 発行後の発行済株式総数が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「発行済株式総数に関する記載はない。」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「第1回新株予約権」「第3回新株予約権」から「第12回新株予約権」までの調整表」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「調達する資金の額に関する記載はない。」）
- 調達資金の使途は、どこまで具体的に示されているか。: 記載なし（原文: 「資金の具体的な使途に関する記載はない。」）
- その割当先を選んだ理由として、何が挙げられているか。: 記載なし（原文: 「割当先の選定理由に関する記載はない。」）
- 割当先の数はどれくらいか。: 記載なし（原文: 「割当予定先に関する記載はない。」）
- 割当先について、どこまで確認したと書かれているか。: 記載なし（原文: 「割当先の確認に関する記載はない。」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 該当なし（原文: 「新株予約権の行使価額調整に関する開示であり、報酬対象者の記載はない。」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「調整前行使価額」「調整後行使価額」の表に50円、49円などを記載」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 下方修正条項あり（原文: 「第1回は50円から49円、第3回は122円から119円などに調整」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「表題は「行使価額の調整に関するお知らせ」」）
- この発行が業績・財務に与える影響は、どこまで書かれているか。: 記載なし（原文: 「業績への影響に関する記載はない。」）