# 和心（9271） 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/9271/disclosure/20240329563651
種別: ガバナンス
開示日: 2024-03-29
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企業ページ: https://komori.app/company/9271

## 何が変わったか

決算短信の数値等に複数の誤りがあり、社内の決算・財務報告プロセスで発見できなかったため、財務報告に係る内部統制が有効でないと開示した。再発防止に向け、決算手続の明確化や管理体制の強化などを進める。

## 会社が挙げた理由

決算・財務報告プロセスにおける財務諸表作成手続の理解や検討が十分でなかったこと等。コロナ禍において管理体制を必要最小人数で対応していたことも記載されている。

## 開示の要点

- 機関設計: not_disclosed
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: not_disclosed
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 決算短信の訂正に至った内部統制上の重要な不備を開示し、是正方針・再発防止策を示した。

## 評価の根拠

- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 方針の変更（原文: 「「開示すべき重要な不備を是正するために、以下の再発防止策を早期に検討して実行」」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 重要な不備を認める（原文: 「「開示すべき重要な不備があり、当社の財務報告に係る内部統制は有効でない旨を記載」」）