# ＹＣＰホールディングス（グローバル）リミテッド（9257） 公開買付けへの応募及び「その他の収益及び利得」の計上（見込み）に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/9257/disclosure/20221111564745
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2022-11-11
Komoriの読み（0-100）: 37
企業ページ: https://komori.app/company/9257

## 何が変わったか

当社は、保有するアイペットホールディングス株式会社の株式468,000株を、第一生命ホールディングス株式会社が実施する公開買付けにすべて応募することを決定しました。公開買付けが成立すれば、2022年12月期に「その他の収益及び利得」を計上する見込みですが、金額と業績への影響は未確定です。

## 会社が挙げた理由

買付け価格などの条件が妥当であると判断できること、アイペットホールディングス株式会社の取締役が賛同意見を表明していること。

## 開示の要点

- 取引の名称: 本公開買付け
- 相手方の名称: 第一生命ホールディングス株式会社
- 対象会社の名称: アイペットホールディングス株式会社
- 対象会社の事業内容: not_disclosed
- 対象会社の所在地: not_disclosed
- 対象会社の資本金: not_disclosed
- 対象会社の設立年月日: not_disclosed
- 対象会社の売上高: not_disclosed
- 対象会社の営業利益: not_disclosed
- 対象会社の当期純利益: not_disclosed
- 対象会社の純資産: not_disclosed
- 取得価額: not_disclosed
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: 現金（普通株式１株につき金3,550円）
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: 普通株式１株につき3,550円（参考：24.25ドル）
- 買付予定数の下限: 設定あり（株数はnot_disclosed）
- 公開買付期間: 2022年11月8日から2022年12月20日
- 取得株式数: 応募する株式数：468,000株、議決権の数：not_disclosed
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"%"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: 2022年12月期に「その他の収益及び利得」を計上する見込み（額はnot_disclosed）
- 業績への影響: 2022年12月期の連結業績に与える影響は現在精査中であり、判明次第すみやかに開示する
- 取締役会決議日: 2022年11月11日
- 契約締結日: not_disclosed
- 実行日・効力発生日: 決済の開始日：2022年12月27日
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: 本公開買付けが成立すること。成立条件として買付予定数の下限が設定されている
- 取得後の経営体制: not_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 子会社・持分の売却（原文: 「「当社が保有するアイペットホールディングス株式会社の全株式について…公開買付け…に応募することを決議」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 手放す（原文: 「「応募前の所有株式数 468,000株」「応募後の所有株式数 ０株」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 記載なし（原文: 「取引後の支配関係に関する記載は本文中にない。」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 株数のみ（原文: 「「応募前の所有株式数 468,000株」「応募する株式数 468,000株」「応募後の所有株式数 ０株」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 記載なし（原文: 「相手方・対象会社の所在地に関する記載は本文中にない。」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「当社については「コード番号：9257 東証グロース」と記載されているが、対象会社の上場に関する記載はない。」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 記載なし（原文: 「「応募する株式数 468,000株」と記載されているが、事業規模との比較・影響度の記載はない。」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 精査中（原文: 「「当該その他の収益及び利得が2022年12月期の連結業績に与える影響については…現在精査中であり、判明次第すみやかに開示」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 特別利益（原文: 「「2022年12月期に、その他の収益及び利得を計上する見込みです」」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「業績予想の修正に関する記載はなく、「連結業績に与える影響については…現在精査中」とされている。」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「2022年11月11日開催の取締役会において…応募することを決議」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 金額の開示あり（原文: 「「普通株式１株につき、金 3,550 円（参考：24.25 ドル）」」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 記載なし（原文: 「「買付け価格等の条件が妥当であると判断できる」と記載されているが、価額算定方法の記載はない。」）
- 対価は何で支払われるか。: 現金（原文: 「「普通株式１株につき、金 3,550 円」」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「公開買付価格として「普通株式１株につき、金 3,550 円」と記載されている。」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「資金の手当てに関する記載は本文中にない。」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 記載なし（原文: 「相手方として「第一生命ホールディングス株式会社」と記載されているが、上場区分の記載はない。」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 記載なし（原文: 「相手方との取引前の関係に関する記載は本文中にない。」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 記載なし（原文: 「対象会社の財務数値に関する記載は本文中にない。」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 記載なし（原文: 「対象会社の売上高・利益等の財務数値に関する記載は本文中にない。」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「対象会社の事業内容に関する記載は本文中にない。」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 財務上の理由（原文: 「「買付け価格等の条件が妥当であると判断できること」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「取引後の統合や共同事業に関する記載は本文中にない。」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「本公開買付けの成立条件として買付予定数の下限が設定されている」」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「「公開買付け期間 2022年11月８日から2022年12月20日」「決済の開始日 2022年12月27日」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「「普通株式１株につき、金 3,550 円」「公開買付け期間 2022年11月８日から2022年12月20日」「決済の開始日 2022年12月27日」」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「本公開買付けが成立し…」「本公開買付けの成立条件として買付予定数の下限が設定」」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「「2022年11月11日開催の取締役会において…応募することを決議」」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「少数株主の保護に関する記載は本文中にない。」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに関する記載は本文中にない。」）