# ラストワンマイル（9252） 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/9252/disclosure/20241128530975
種別: ガバナンス
開示日: 2024-11-29
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企業ページ: https://komori.app/company/9252

## 何が変わったか

財務報告に係る内部統制に重要な不備があると判定し、内部統制は有効でないと開示した。経費計上、決算・財務報告、関連当事者取引の注記に関する再発防止策を策定・実行する方針を示した。

## 会社が挙げた理由

一部経費の計上漏れ、異なる納税主体間での繰延税金資産・負債の誤った相殺処理、関連当事者取引に関する注記の修正、財務経理部門のチェック体制不足などにより、監査法人から多数の指摘を受け、広範かつ多数の重要な修正処理が必要となったため。

## 開示の要点

- 機関設計: not_disclosed
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: not_disclosed
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 財務報告に係る内部統制に開示すべき重要な不備があり、内部統制は有効でないとした。再発防止策を策定・実行する方針を示した。

## 評価の根拠

- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 方針の変更（原文: 「「開示すべき重要な不備があり、財務報告に係る内部統制は有効でない旨を記載」／「再発防止策を速やかに策定し、実行することで、財務報告に係る内部統制の重要な不備を是正」」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 重要な不備を認める（原文: 「「当連結会計年度の末日時点の財務報告に係る内部統制は有効ではなく、開示すべき重要な不備が存在すると評価いたしました。」」）