# ＧＥＮＤＡ（9166） 無担保社債発行に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/9166/disclosure/20251107591653
種別: 開示
開示日: 2025-11-07
Komoriの読み（0-100）: 75
企業ページ: https://komori.app/company/9166

## 何が変わったか

GENDAは、総額80億円の第2回無担保社債を発行することを決定しました。調達資金は全額、短期借入金の返済に充てる予定です。

## 会社が挙げた理由

資金調達手段を多様化して財務的安定性を高め、M&Aによる更なる事業拡大に必要な資金を安定的かつ柔軟に調達できる体制を構築するため。

## 開示の要点

- 対象となる事項: 第２回期限前償還条項付無担保社債（社債間限定同順位特約付）の発行
- 決定機関: not_disclosed
- 決定日: 2025年11月7日
- 実施日: 2025年11月13日（払込期日、予定）
- 対象期間: 2025年11月13日から2027年5月13日まで（償還期限）
- 金額: 発行額：金80億円、各社債の金額：100万円、発行価格：各社債の金額100円につき金100円、償還金額：各社債の金額100円につき金100円
- 数量・規模: not_disclosed
- 業績への影響: not_disclosed
- 理由: 資金調達手段の多様化による財務的安定性を高め、金融機関からの間接金融による資金調達等と合わせて、M&Aによる更なる事業拡大に必要な資金を安定的かつ柔軟に調達できる体制を構築するため。調達資金の全額は短期借入金の返済に充当する予定。
- 根拠となる規則: not_disclosed
- 関連する過去の開示: not_disclosed
- 今後の予定: 2025年11月13日に払込み、2027年5月13日に償還。利払日は毎年5月13日及び11月13日。
- 金利: 年2.456%
- 主幹事証券会社: SMBC日興証券株式会社、みずほ証券株式会社
- 社債管理者: 株式会社みずほ銀行
- 振替機関: 株式会社証券保管振替機構
- 取得格付: BBB+（株式会社日本格付研究所）

## 評価の根拠

- この開示が説明している事柄の規模は、会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 明確な影響（原文: 「「発行額 金 80 億円」「M&A による更なる事業拡大に必要な資金を安定的かつ柔軟に調達できる体制の構築を目的」」）
- この開示が扱っている事柄の性質はどれか。: 業績・資本に関わる（原文: 「「本社債の募集により調達する資金の全額を短期借入金の返済に充当する予定」」）
- 財務諸表のどこにどう現れるかが示されているか。: 資産・負債への影響あり（原文: 「「発行額 金 80 億円」「調達する資金の全額を短期借入金の返済に充当する予定」」）
- 主要な主張に、検証できる数値と時期がついているか。: 数値と時期あり（原文: 「「発行額 金 80 億円」「利率 年 2.456%」「払込期日 2025 年 11 月 13 日」「償還期限 2027 年５月 13 日」」）
- 主要な主張を支える数値や識別子が、どの程度示されているか。: 複数の数値あり（原文: 「「金 80 億円」「100 万円」「年 2.456%」「2025 年 11 月 13 日」「2027 年５月 13 日」「BBB+」」）
- 示された事実・数値の出所はどう書かれているか。: 出所の記載なし（原文: 「社債の発行条件は列挙されているが、数値の出所に関する説明はない。」）
- 相手方は、読み手が特定できる形で示されているか。: 社名あり · 非上場（原文: 「「SMBC日興証券株式会社」「みずほ証券株式会社」「株式会社みずほ銀行」「株式会社日本格付研究所」」）
- 後日そのとおりになったかを確認できる、期日と数値のそろった約束が含まれているか。: あり（原文: 「「発行額 金 80 億円」「払込期日 2025 年 11 月 13 日」「償還期限 2027 年５月 13 日」」）
- この論点は初出か、既出の事項の更新か、単なる再掲か。: 初出（原文: 「「本日、第２回無担保社債の発行について…決定いたしましたのでお知らせ」」）
- 従来の見通し・状況に対して、どちらの方向にどれだけ動いた内容か。: 中立（原文: 「「資金調達手段の多様化による財務的安定性を高め」「短期借入金の返済に充当する予定」」）
- 過去の開示との関係が、どこまで具体的に示されているか。: 過去に触れず（原文: 「過去の開示の日付・表題の記載はない。」）
- この種の開示は繰り返し出るものか、一回限りのものか。: 一回限り（原文: 「「第２回無担保社債の発行について…決定」」）
- これまで会社が示してきた方針・計画を、取りやめる、または逆向きに変える内容か。: なし（原文: 「「エンターテイメント業界での M&A を連続的に実施することで、非連続的な成長を重ね」」）
- この事柄はどの段階にあるか。: 決定済み · 未実施（原文: 「「本日、第２回無担保社債の発行について…決定いたしました」「払込期日 2025 年 11 月 13 日」」）
- 実施・適用の時期はどこまで具体的に示されているか。: 年月日まで（原文: 「「払込期日 2025 年 11 月 13 日」「償還期限 2027 年５月 13 日」」）
- 会社はこの内容をどれだけ断定的に書いているか。: 概ね断定的（原文: 「「発行について…決定いたしました」「返済に充当する予定です」」）
- 実現が、当局の承認・相手方の同意・市況など社外の条件に依存すると書かれているか。: なし（原文: 「外部条件に関する記載はない。」）
- この事柄が及ぶ範囲はどこまでか。: 連結全体（原文: 「「株式会社 GENDA…第２回無担保社債の発行」」）
- 影響はどれだけの期間に及ぶと書かれているか。: 複数年度（原文: 「「払込期日 2025 年 11 月 13 日」「償還期限 2027 年５月 13 日」」）
- 将来の期間の業績・方針に影響する内容が含まれているか。: あり（原文: 「「調達する資金の全額を短期借入金の返済に充当する予定」「M&A による更なる事業拡大に必要な資金を…調達できる体制」」）
- この開示は、規則で求められたものか、会社が自ら選んで出したものか。: 自主的な開示（原文: 「「無担保社債発行に関するお知らせ」「このお知らせは上記社債の発行について一般に公表するもの」」）
- 読み手が当然求める数値のうち、伏せられているものはどう扱われているか。: 主要な数値は揃う（原文: 「「発行額 金 80 億円」「利率 年 2.456%」「払込期日 2025 年 11 月 13 日」「償還期限 2027 年５月 13 日」「取得格付 BBB+」」）
- 会社自身の書きぶりはどれに近いか。: 成果として提示（原文: 「「資金調達手段の多様化による財務的安定性を高め」「M&A による更なる事業拡大に必要な資金を…調達できる体制の構築を目的」」）