# グループ全体の内部統制とリスク管理｜新潟交通（9017）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「当社の内部統制システムといたしましては、業務の適正性と効率性、財務報告の正確性および関連法規の遵守のために常勤取締役で構成する「内部統制委員会」をグループ会社全体の内部統制に関する担当部署として、内部統制とリスク管理体制を整備し運用しております。」 — 内部統制委員会、内部監査室、取締役会・監査役会への報告を通じたグループ管理体制を記載している。 (https://komori.app/company/9017/filing/2015-fy)
- FY2017 再掲 「当社の内部統制システムといたしましては、業務の適正性と効率性、財務報告の正確性および関連法規の遵守のために常勤取締役で構成する「内部統制委員会」をグループ会社全体の内部統制に関する担当部署として、内部統制とリスク管理体制を整備し運用しております。」 — 内部統制委員会を中心に、内部監査室、取締役会・監査役会への報告を含むグループ全体の統制・リスク管理体制を継続している。 (https://komori.app/company/9017/filing/2016-fy)
- FY2018 前進 「また、当社におけるコンプライアンス体制として、反社会的な勢力に対しての毅然とした対応や、法令を誠実に遵守することなど、企業倫理を確立し社会の信頼を得る目的で、新潟交通グループ全社員の行動基準となる、「新潟交通グループ倫理規程」を制定してコンプライアンスの徹底を図っています。また、法令違反行為や企業倫理上問題のある行為など、コンプライアンス上問題のある行為を早期に把握して解決することで、当社及びグループ各社のコンプライアンス経営を推進することを目的に、「内部通報規程」を制定し、当社の内部監査室がグループ会社全体の内部通報窓口となっています。」 — 従来の内部統制委員会・内部監査に加え、グループ倫理規程と内部通報規程を明示し、コンプライアンス体制を具体化した。 (https://komori.app/company/9017/filing/2017-fy)
- FY2019 前進 「当社のリスク管理体制は、各部署およびグループ各社の業務ごとのリスクの収集と分析を行っており、内部統制委員会が構築する内部統制システムにより、総務部はグループ全体のリスクを統括管理し、経営管理室はグループ各社のリスクを管理しております。内部監査室は、その管理状況を監査し、定期的に内部統制委員会に報告しております。」 — 内部統制委員会・内部監査室に加え、総務部と経営管理室の役割分担、リスク収集・分析・報告の運用を具体化している。 (https://komori.app/company/9017/filing/2018-fy)
- FY2020 前進 「コンプライアンスに係るリスクについては、グループ共通の「コンプライアンスマニュアル」を制定し、各部署およびグループ各社において周知徹底を図り、定期的に教育、訓練をしております。内部監査室は、これらの統制状況を内部統制委員会に報告し、改善策が必要な場合は、内部統制委員会において審議し、決定しております。」 — 倫理規程・内部通報規程に加え、グループ共通のコンプライアンスマニュアル、教育・訓練、改善策審議の運用を具体化している。 (https://komori.app/company/9017/filing/2019-fy)
- FY2021 前進 「子会社の業務の適正を確保するための体制整備については、「グループ経営管理規程」を定め、定期的にグループ各社より業務執行・財務状況等の報告を受けるとともに、グループ各社は経営上の重要事項について当社と協議の上決定する等、子会社の業務の適正を図っております。また、定期的に「グループ連絡会」を開催し、子会社の業績の確認と対策を検討するとともに、グループ各社のリスク情報を共有し、グループ経営基盤の強化に努めております。」 — 従来の内部統制委員会・内部監査・コンプライアンス運用に加え、グループ経営管理規程とグループ連絡会による子会社管理・リスク共有を具体化した。 (https://komori.app/company/9017/filing/2020-fy)
- FY2022 前進 「与信リスクについては、取引先、部門ごとの売上および回収状況を収集し検討しております。各部門の回収状況に変化がないかを確認し、必要に応じて適切な対応を行っております。取締役会は、毎月の業績状況の確認と対策を検討するとともに、与信等リスク情報を迅速かつ適正に把握することにより、効率的および安全な経営を行うように努めております。」 — 従来の内部統制・コンプライアンス・子会社管理に加え、与信リスクの収集、回収状況の監視、取締役会での月次確認を明示した。 (https://komori.app/company/9017/filing/2021-fy)
- 2026-06-03 前進 「内部監査室は、「内部監査計画」に基づき、総務部や経営管理室の業務に係るリスク管理状況を監査するとともに、毎月、内部統制委員会において、その結果を報告し、業務の適正化に努めました。」 — 従来の内部統制・リスク管理の枠組みに加え、当事業年度の運用状況として、内部監査室によるリスク管理状況の監査、内部統制委員会への毎月の報告、改善策の審議・決定を具体的に記載している。 (https://komori.app/company/9017/disclosure/20260528553855)
- 2026-06-30 前進 「情報取扱責任者（重要事実の判断、開示時期の決定）」 — 適時開示体制について、総務部による集約・統括管理、情報取扱責任者による重要事実の判断・開示時期の決定、代表取締役・取締役会による承認、監査役会・会計監査人による監査を体系的に示している。 (https://komori.app/company/9017/disclosure/20260514535238)