# ＡＶＡＮＴＩＡ（8904） 株式会社ネクスト-ライフ-デザインの株式の取得（子会社化）に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/8904/disclosure/20230606596725
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2023-06-15
Komoriの読み（0-100）: 54
企業ページ: https://komori.app/company/8904

## 何が変わったか

ＡＶＡＮＴＩＡは、大津慶吾氏およびその一族からネクスト-ライフ-デザインの全株式150株を取得し、100％子会社にすることを決めました。株式譲渡の実行日は2023年6月30日です。

## 会社が挙げた理由

九州地域での事業基盤を拡充し、ネクスト-ライフ-デザインの仕入・購買ネットワークとＡＶＡＮＴＩＡのネットワークやブランド力を融合することで、営業基盤の強化・拡大、さらなる成長および顧客満足度の向上を図るためです。

## 開示の要点

- 取引の名称: 株式の取得（子会社化）
- 相手方の名称: 大津 慶吾 及び その一族
- 対象会社の名称: 株式会社ネクスト-ライフ-デザイン
- 対象会社の事業内容: 戸建住宅の設計、施工、販売等
- 対象会社の所在地: 福岡県福岡市城南区
- 対象会社の資本金: 1,000 万円
- 対象会社の設立年月日: 2013 年 4 月 18 日
- 対象会社の売上高: 3,126 百万円（2023 年 3 月期）
- 対象会社の営業利益: 144 百万円（2023 年 3 月期）
- 対象会社の当期純利益: 76 百万円（2023 年 3 月期）
- 対象会社の純資産: 281 百万円（2023 年 3 月期）
- 取得価額: 取得価額につきましては、株式取得先との株式譲渡契約における守秘義務を踏まえ、開示を差し控えさせていただきます。
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: not_disclosed
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: 150 株（議決権の数：150 個）
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"0.0％","revised_forecast":"100.0％","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"％"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 本件が 2023 年 8 月期の連結業績に与える影響については軽微であります。
- 取締役会決議日: 2023 年 6 月 15 日
- 契約締結日: 2023 年 6 月 15 日
- 実行日・効力発生日: 2023 年 6 月 30 日
- 価額算定の方法: 第三者機関の株価算定
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: not_disclosed
- 取得後の経営体制: 両社が抱える経営資源を有効に活用できる経営環境を構築し、ネクスト-ライフ-デザインの仕入・購買ネットワークと当社のネットワークを融合・強化・活用する。また、ＡＶＡＮＴＩＡのブランド力や品質、機能性等との融合を図る。代表者・従業員の処遇は not_disclosed。

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 経営権の取得（原文: 「「ネクスト-ライフ-デザインの株式を全株取得し、100％子会社化する」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「「ネクスト-ライフ-デザインを当社グループに迎え入れる」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 完全子会社（原文: 「「異動後の所有株式数…議決権所有割合：100.0％」」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 異動前後とも割合あり（原文: 「「異動前…議決権所有割合：0.0％」および「異動後…議決権所有割合：100.0％」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「「所在地 福岡県福岡市城南区長尾四丁目18番9号」」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に対象会社または相手方の上場・上場廃止に関する記載なし」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 明確な影響（原文: 「「150株」「議決権所有割合：100.0％」および「当社九州地域における事業基盤の拡充」「営業基盤の強化と拡大」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 軽微（原文: 「「本件が2023年8月期の連結業績に与える影響については軽微であります」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に特別損益およびのれんに関する記載なし」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「業績予想の修正に関する記載はなく、「連結業績に与える影響については軽微」とのみ記載」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「本日開催の取締役会において…株式を全株取得し、100％子会社化することについて決議いたしました」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 守秘義務により非開示（原文: 「「株式取得先との株式譲渡契約における守秘義務を踏まえ、開示を差し控えさせていただきます」」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 第三者算定機関の算定書（原文: 「「第三者機関の株価算定を基に公正なプロセスを経て株式取得先との交渉により決定」」）
- 対価は何で支払われるか。: 記載なし（原文: 「対価の種類に関する明示的な記載なし」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「株式譲渡による取得であり、合併比率・株式交換比率の記載なし」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「手元資金、借入れ、増資等の資金手当てに関する記載なし」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 個人（原文: 「「氏名及び住所 大津 慶吾 及び その一族」」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 関係なし（原文: 「「記載すべき資本関係・人的関係・取引関係はありません」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: ３期分の財務あり（原文: 「「当該会社の最近3年間の連結経営成績及び連結財政状態」および3期分の売上高、営業利益、当期純利益、純資産の表」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 利益が増えている（原文: 「「当期純利益 61 百万円（2021年3月期）、72 百万円（2022年3月期）、76 百万円（2023年3月期）」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「事業内容 戸建住宅の設計、施工、販売等」」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 市場へのアクセス（原文: 「「九州地域における事業基盤の拡充」「第2・第3の柱の育成」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「ネクスト-ライフ-デザインのもつ独自の仕入や購買ネットワークを当社の保有するネットワークと融合し、強化、活用」「AVANTIAのブランド力や品質、機能性等との融合」」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「リスク・不確実性に関する記載なし」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 日程は確定（原文: 「「取締役会決議 2023年6月15日」「株式譲渡契約締結日 2023年6月15日」「株式譲渡実行日 2023年6月30日」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「取得株式数150株、異動後所有割合100.0％、実行日2023年6月30日が記載され、未定との記載なし」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「実行の前提条件に関する記載なし」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 独立アドバイザーの起用（原文: 「「第三者機関の株価算定を基に公正なプロセスを経て株式取得先との交渉により決定」」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「少数株主保護に関する記載なし」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「相互の経営資源を有効に活用できる経営環境を構築」「仕入や購買ネットワークを…融合し、強化、活用」」）