# ＲＥＶＯＬＵＴＩＯＮ（8894） 第三者割当による普通株式の発行（現物出資）の払込完了に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/8894/disclosure/20240716549962
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2024-07-16
Komoriの読み（0-100）: 58
企業ページ: https://komori.app/company/8894

## 何が変わったか

2024年6月28日に決議した第三者割当による普通株式4,166,667株の発行について、対象会社2社の株式を現物出資として受け入れる形で払込みが完了した。対象会社2社は7月31日をみなし取得日として連結子会社となる予定である。

## 会社が挙げた理由

本普通株式発行に関する詳細は、2024年6月28日公表の開示を参照するよう記載されている。本開示では、対象会社2社の株式を対価とした全額現物出資により払込みを行ったことが示されている。

## 開示の要点

- 取引の名称: 第三者割当による普通株式の発行（現物出資）
- 相手方の名称: 株式会社ＲＥホールディングス
- 対象会社の名称: not_disclosed、not_disclosed
- 対象会社の事業内容: not_disclosed
- 対象会社の所在地: not_disclosed
- 対象会社の資本金: not_disclosed
- 対象会社の設立年月日: not_disclosed
- 対象会社の売上高: not_disclosed
- 対象会社の営業利益: not_disclosed
- 対象会社の当期純利益: not_disclosed
- 対象会社の純資産: not_disclosed
- 取得価額: not_disclosed
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: 株式（対象会社２社の株式を対価とした全額現物出資）
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: 4,166,667株（議決権の数はnot_disclosed）
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"not_disclosed"}
- 資金の手当て: 対象会社２社の株式を対価とした全額現物出資のため、現金による払込みはない
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 具体的な影響額は精査中。現時点で当社グループの業績予想に変更はない
- 取締役会決議日: 2024年６月28日
- 契約締結日: not_disclosed
- 実行日・効力発生日: 2024年７月16日（払込完了）／2024年７月31日をみなし取得日として連結子会社となる予定
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: 金融商品取引法による届出の効力が発生すること
- 取得後の経営体制: 対象会社２社は当社の連結子会社となる予定。商号、代表者、従業員の処遇についてはnot_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 経営権の取得（原文: 「対象会社２社は 2024 年７月 31 日をみなし取得日として当社の連結子会社となり」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「対象会社２社は…当社の連結子会社となり」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 連結（原文: 「対象会社２社は…当社の連結子会社となり」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 株数のみ（原文: 「発行新株式数 4,166,667 株／株式会社ＲＥホールディングス 4,166,667 株」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 精査中（原文: 「具体的な影響額は精査中につき、現時点で当社グループの業績予想に変更はありません。」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「現時点で当社グループの業績予想に変更はありません。」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 進捗・確定報告（原文: 「2024 年６月 28 日開催の当社取締役会において決議されました…本日、払込手続きが完了いたしました」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 株式対価・現金なし（原文: 「対象会社２社の株式を対価とした全額現物出資の方法によるため、現金による払込みはありません。」）
- 対価は何で支払われるか。: 株式の割当て（原文: 「対象会社２社の株式を対価とした全額現物出資」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「合併比率・株式交換比率の記載はない。」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「対象会社の事業内容に関する記載はない。」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「統合の進め方等に関する記載はない。」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「金融商品取引法による届出の効力が発生することを条件としています。／具体的な影響額は精査中」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「払込期日 2024 年７月 16 日／2024 年７月 31 日をみなし取得日として…連結子会社となり…予定」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「具体的な影響額は精査中」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「金融商品取引法による届出の効力が発生することを条件としています。」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「対象会社２社は…当社の連結子会社となり…予定です。商号、代表者、従業員の処遇に関する記載はない。」）