# レオパレス２１（8848） 連結子会社（孫会社）の異動を伴う株式譲渡に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/8848/disclosure/20230808537053
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2023-08-08
Komoriの読み（0-100）: 60
企業ページ: https://komori.app/company/8848

## 何が変わったか

当社の連結子会社SGP社が保有するASPENN社の全株式95％（4,085,000株）をCASCO INVESTMENTS LIMITEDへ売却し、ASPENN社を連結対象から外すことを決めました。譲渡実行日は2023年8月14日予定で、譲渡価額は10百万米ドル（1,395百万円）です。

## 会社が挙げた理由

企業価値の向上に向けた抜本的な体質改善のため、ノンコア・不採算事業の譲渡・撤退を進める方針に基づき、売却先を探索していたため。

## 開示の要点

- 取引の名称: 株式譲渡
- 相手方の名称: CASCO INVESTMENTS LIMITED
- 対象会社の名称: ASPENN INVESTMENTS PTE. LTD.
- 対象会社の事業内容: ベトナムホーチミンに保有する物流倉庫の持ち株会社
- 対象会社の所在地: シンガポール
- 対象会社の資本金: 4,300,000 米ドル（599,979,000 円）
- 対象会社の設立年月日: 2015 年 6 月
- 対象会社の売上高: -百万円（2022 年 12 月期）
- 対象会社の営業利益: △3 百万円（2022 年 12 月期）
- 対象会社の当期純利益: △3 百万円（2022 年 12 月期）
- 対象会社の純資産: not_disclosed
- 取得価額: 10 百万米ドル（1,395 百万円）。この内 SGP 社分 9.5 百万米ドル（1,325 百万円）
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: 現金（譲渡価額）
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: 4,085,000 株、議決権の数：4,300,000
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"95%","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"%"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: 特別利益 370 百万円、2024 年 3 月期第 2 四半期連結決算に計上予定
- 業績への影響: 2024 年 3 月期第 2 四半期連結決算において、特別利益 370 百万円を計上する予定
- 取締役会決議日: 2023年7月28日
- 契約締結日: 2023年7月31日
- 実行日・効力発生日: 2023年8月14日（予定）
- 価額算定の方法: 公正なプロセスを経た相手先との交渉
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: not_disclosed
- 取得後の経営体制: ASPENN 社は連結対象から除外となる。商号変更、代表者、従業員の処遇については not_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 子会社・持分の売却（原文: 「「SGP 社が保有する ASPENN 社の株式について、保有する全ての株式を譲渡することを決議」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 手放す（原文: 「「CASCO INVESTMENTS LIMITED に当社持ち分の株式譲渡を決定」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 連結から外れる（原文: 「「本件株式譲渡により、ASPENN 社は連結対象から除外となります」」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 株数のみ（原文: 「「異動前の株式所有数 4,085,000 株（議決権所有割合：95%）」および「異動後の所有株式数 0 株」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 相手・対象が海外（原文: 「対象会社所在地「9 Raffles Place #26-01, Republic Plaza, Singapore」および相手先所在地「British Virgin Islands」」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「対象会社・譲渡相手先の概要に上場状況または上場廃止に関する記載なし」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 明確な影響（原文: 「「譲渡価額 10 百万米ドル(1,395 百万円）」および「特別利益 370 百万円を計上する予定」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 業績影響を数値で明示（原文: 「「2024 年 3 月期第 2 四半期連結決算において、特別利益 370 百万円を計上する予定」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 特別利益（原文: 「「特別利益 370 百万円を計上する予定」」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「今後の見通し」には特別利益370百万円の計上予定が記載されているが、業績予想の修正に関する記載なし」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「表題「連結子会社（孫会社）の異動を伴う株式譲渡に関するお知らせ」および「2023 年 7 月 28 日開催の取締役会において…譲渡することを決議」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 金額の開示あり（原文: 「「10 百万米ドル(1,395 百万円）。この内 SGP 社分 9.5 百万米ドル(1,325 百万円）」」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 当事者間の交渉のみ（原文: 「「譲渡価額は公正なプロセスを経て相手先との交渉により決定しています」」）
- 対価は何で支払われるか。: 現金（原文: 「「譲渡価額 10 百万米ドル(1,395 百万円）」」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「取引名が「株式譲渡」であり、比率に関する記載なし」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「譲渡相手先の概要および譲渡価額の記載に、借入れ・手元資金・増資等の資金手当てに関する記載なし」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: ファンド・PE（原文: 「CASCO INVESTMENTS LIMITEDの事業内容「投資 SPC」」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 関係なし（原文: 「資本関係・人的関係・取引関係の各欄に「当該事項はありません」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 一部の財務のみ（原文: 「「当該会社の最近３年間の経営成績及び財政状態」の表に2020年12月期から2022年12月期の損益数値が記載されている一方、純資産の記載なし」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 直近期は赤字（原文: 「2022年12月期「営業損失（△） △3 百万円」「当期純利益 △3 百万円」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「事業内容「ベトナムホーチミンに保有する物流倉庫の持ち株会社」」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 選択と集中（原文: 「「ノンコア・不採算事業の譲渡・撤退の方針に基づき」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「今後の見通しには連結対象からの除外と特別利益の記載のみで、統合計画等の記載なし」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文に本取引に伴うリスク・不確実性に関する記載なし」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「「取締役決議日 7 月 28 日」「契約締結日 7 月 31 日」「株式譲渡実行日 8 月 14 日（予定）」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「譲渡価額、譲渡株式数、相手先および各日程が記載され、「未定」とする記載なし」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「同日、SGP 社の株主総会にて上記内容の決議」と記載されているが、実行条件に関する記載なし」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「「2023 年 7 月 28 日開催の取締役会において…決議」および「相手先との交渉により決定」」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に少数株主保護に関する記載なし」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「ASPENN 社は連結対象から除外となります」以外に、取引後の商号・代表者・従業員の処遇に関する記載なし」）