# 借入金の流動性・金利変動リスク｜テーオーシー（8841）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/8841/threads/22f040d78622 企業ページ: https://komori.app/company/8841 ## 経過 - FY2016 初出 「また、借入金は流動性リスクに晒されておりますが、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。」 — 借入金について流動性リスクを認識している。金利変動についても長期借入金に関連するリスクとして記載されている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2015-fy) - FY2017 再掲 「また、借入金は流動性リスクに晒されておりますが、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。」 — 借入金の流動性リスクを認識し、月次資金繰計画によって管理する説明が継続している。 (https://komori.app/company/8841/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 新たな事業等のリスクはなく、前年度記載の借入金の流動性・金利変動リスクについても重要な変更がないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2017-q1) - FY2018-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2017-q2) - FY2018-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2017-q3) - FY2018 対処 「キャッシュ・フロー対有利子負債比率 6.7年 6.0年 4.8年 3.4年 2.0年」 — キャッシュ・フロー対有利子負債比率が前期の3.4年から2.0年へ低下し、借入金の返済負担を示す指標が改善した。借入金の流動性リスク自体は引き続き記載されている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2018-q3) - FY2019 再掲 「また、借入金は流動性リスクに晒されておりますが、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。」 — 借入金の流動性リスクを認識し、月次資金繰計画によって管理する説明が継続している。 (https://komori.app/company/8841/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2019-q3) - FY2020 再掲 「また、借入金は流動性リスクに晒されておりますが、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。」 — 借入金の流動性リスクを認識し、月次の資金繰計画で管理する説明が継続している。 (https://komori.app/company/8841/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2020-q3) - FY2021 再掲 「また、借入金は流動性リスクに晒されておりますが、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。」 — 借入金の流動性リスクを認識し、月次の資金繰計画で管理する説明が継続している。 (https://komori.app/company/8841/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2021-q3) - FY2022 対処 「キャッシュ・フロー対有利子負債比率は0.5年、インタレスト・カバレッジ・レシオは259.7となりました。」 — 有利子負債に対する営業キャッシュ・フローの比率は0.5年となり、借入金の返済負担を示す指標が前期の0.8年から改善した。 (https://komori.app/company/8841/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされた。 (https://komori.app/company/8841/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2022-q3) - FY2023 再掲 「また、借入金は流動性リスクに晒されておりますが、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。」 — 借入金の流動性リスクを認識し、月次の資金繰計画によって管理する説明が継続している。 (https://komori.app/company/8841/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 再掲 「当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」 — 借入金の流動性・金利変動リスクを含む既存の事業等のリスクについて、新たな発生や重要な変更はないとされている。 (https://komori.app/company/8841/filing/2023-q3) - FY2024 対処 「キャッシュ・フロー対有利子負債比率は0.5年、インタレスト・カバレッジ・レシオは210.8となりました。」 — キャッシュ・フロー対有利子負債比率は前年度の2.2年から0.5年へ低下し、インタレスト・カバレッジ・レシオは210.8となった。借入金の返済負担を示す指標は改善方向に変化している。 (https://komori.app/company/8841/filing/2023-fy) - FY2025-H1 対処 「短期借入金 718 682 1年内返済予定の長期借入金 681 678 長期借入金 133 -」 — 短期借入金、１年内返済予定の長期借入金、長期借入金の合計は、前連結会計年度末の1,532百万円から当中間連結会計期間末の1,360百万円へ減少した。長期借入金残高はゼロとなった。 (https://komori.app/company/8841/filing/2024-h1) - FY2025 対処 「なお、当連結会計年度末の有利子負債残高の内訳は以下のとおりであります。短期借入金 589　１年内返済予定の長期借入金 273　長期借入金 260　計 1,122」 — 有利子負債残高は前年度末の1,532百万円から1,122百万円へ減少した。長期借入金は133百万円から260百万円へ増加したが、合計残高は減少している。 (https://komori.app/company/8841/filing/2024-fy) - FY2026-H1 対処 「短期借入金 589 566 1年内返済予定の長期借入金 273 140 長期借入金 260 290」 — 有利子負債残高は前年度末の1,122百万円から当中間期末の996百万円へ減少した。借入金の流動性リスクにさらされる残高が縮小している。 (https://komori.app/company/8841/filing/2025-h1) - 2026-05-12 対処 「キャッシュ・フロー対有利子負債比率 0.2年」 — キャッシュ・フロー対有利子負債比率が前年度の2.5年から0.2年へ低下し、借入金に対するキャッシュ・フローの負担指標が改善した。 (https://komori.app/company/8841/disclosure/20260512524222) - FY2026 対処 「なお、当連結会計年度末の有利子負債残高の内訳は以下のとおりであります。短期借入金 539　１年内返済予定の長期借入金 360　計 899」 — 有利子負債残高は前年度末の1,122百万円から899百万円へ減少した。長期借入金はなくなり、借入金の流動性リスクにさらされる残高が縮小した。 (https://komori.app/company/8841/filing/2025-fy)