# ａｂｃ（8783） （開示事項の経過）美容脱毛サロン事業の譲渡に関する基本合意のお知らせ(当社関連会社の株式会社エピソワへの出資)

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/8783/disclosure/20231005563451
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2023-10-05
Komoriの読み（0-100）: 59
企業ページ: https://komori.app/company/8783

## 何が変わったか

当社は、店舗運営を担う株式会社エピソワの新株6,000株を6百万円で追加取得し、議決権所有割合を20％から33.3％に引き上げる。船井電機・ホールディングス株式会社も同社に出資し、両社が経営に参加する。

## 会社が挙げた理由

美容脱毛サロン事業のミュゼへの移管後も安定した店舗運営環境を整備し、事業改善をこれまで以上に加速させ、キレイモのさらなる収益改善に取り組むため。

## 開示の要点

- 取引の名称: 株式会社エピソワへの追加出資
- 相手方の名称: 船井電機・ホールディングス株式会社
- 対象会社の名称: 株式会社エピソワ
- 対象会社の事業内容: １．美容・健康関連事業
２．美容サービスの広告宣伝その他マーケティング活動
３．美容品・化粧品・健康食品・医療部外品の輸出入及び代行
４．広告代理業
５．前各号に関連する調査、企画、研究、開発及びコンサルティング
６．前各号に付帯または関連する一切の業務
- 対象会社の所在地: 東京都千代田区
- 対象会社の資本金: 10 百万円
- 対象会社の設立年月日: 2022 年９月 21 日
- 対象会社の売上高: not_disclosed
- 対象会社の営業利益: not_disclosed
- 対象会社の当期純利益: not_disclosed
- 対象会社の純資産: not_disclosed
- 取得価額: ６百万円
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: 現金
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: 6,000 株（議決権の数：6,000 個）
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"20％","revised_forecast":"33.3％","change":"13.3ポイント増","change_rate":"not_disclosed","unit":"％"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 当該スキームによる当社グループ連結損益への影響は現在精査中であり、確定次第速やかに適時開示いたします。
- 取締役会決議日: 2023 年 10 月５日
- 契約締結日: 2023 年 10 月５日（予定）
- 実行日・効力発生日: 2023 年 10 月 12 日（予定）
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: not_disclosed
- 取得後の経営体制: 船井電機・ホールディングス株式会社と当社が経営に参加する。株式会社エピソワは、美容脱毛サロン事業の店舗運営実務を担う。代表取締役は川口正人。

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 少数持分の取得（原文: 「異動後の所有株式数は8,000株、議決権所有割合は33.3％。」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「当社からも追加出資を行うことといたしました。」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 異動前後とも割合あり（原文: 「異動前20％、取得株式数6,000株、異動後33.3％。」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「株式会社エピソワの所在地：東京都千代田区丸の内二丁目２番１号。」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 精査中（原文: 「当該スキームによる当社グループ連結損益への影響は現在精査中であり、確定次第速やかに適時開示いたします。」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「連結損益への影響は現在精査中と記載されているが、業績予想の修正についての記載はない。」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 進捗・確定報告（原文: 「2023年９月20日付「美容脱毛サロン事業の譲渡に関する基本合意のお知らせ」において開示のとおり。」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 金額の開示あり（原文: 「取得価額　６百万円。」）
- 対価は何で支払われるか。: 現金（原文: 「今回の出資は新株発行により行うものであり、１株1,000円の割合で双方出資いたします。」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「新株発行による出資と記載されている。」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 資本関係あり（原文: 「資本関係：当社の関連会社であります。人的関係：当社代表取締役の片田朋希が取締役であります。取引関係：現在、当社がキレイモの店舗運営を委託する法人であります。」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「事業内容として「美容・健康関連事業」「美容サービスの広告宣伝その他マーケティング活動」等を記載。」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 規模の拡大（原文: 「物販の売上増強、お客様満足度の向上を実現すべく、継続的な指導を行ってまいりました。」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「両社が経営に参加し株式会社エピソワの企業価値向上を目指すことに合意しました。」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「当社グループ連結損益への影響は現在精査中であり、確定次第速やかに適時開示いたします。」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「総数引受契約書の締結：2023年10月5日（予定）、払込日：2023年10月12日（予定）。」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「取得株式数、取得価額、所有割合、契約締結日、払込日が記載されている。」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「実行の前提条件に関する記載はない。」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「本日開催の取締役会において決議し。」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「少数株主の保護に関する記載はない。」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「株式会社エピソワは美容脱毛サロン事業の店舗運営実務を担うことで、株主である関係各社の利益貢献に尽力することとなります。」）