# 財務報告の信頼性を確保する内部統制｜豊トラスティ証券（8747）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「金融商品取引法に基づく内部統制報告制度の適用に伴い、財務報告の信頼性を確保する観点から内部統制の一層の充実を図るべく内部統制体制の整備等に取り組んでおります。当事業年度において、内部監査部門（監査室)の主導のもとに、内部統制の整備、運用の評価を実施しております。」 — 内部監査部門を主導役として、当事業年度に内部統制の整備・運用評価を実施している。 (https://komori.app/company/8747/filing/2015-fy)
- FY2017 前進 「平成29年３月期においては、内部監査では、すべての部門において実地監査を実施しており」 — 当期に全部門で実地監査を実施し、内部監査部門主導で内部統制の整備・運用評価を行った。 (https://komori.app/company/8747/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「当事業年度において、内部監査部門（監査室)の主導のもとに、内部統制の整備、運用の評価を実施しております。」 — 内部監査部門主導による内部統制の整備・運用評価を当年度も実施している。 (https://komori.app/company/8747/filing/2017-fy)
- FY2021 再掲 「当事業年度において、内部監査部門（監査室)の主導のもとに、内部統制の整備、運用の評価を実施しております。」 — 内部監査部門主導による内部統制の整備・運用評価を当年度も実施している。 (https://komori.app/company/8747/filing/2020-fy)
- FY2024 前進 「当社の監査体制は、業務部門とは独立した内部監査部門（監査室）を中核とする内部監査プロジェクトチーム（人員15名）を編成し、内部監査の目的に照らしてその重要性並びに必要性の観点から、業務監査、会計監査、個人情報監査等を実施しております。当事業年度においては、すべての業務部門を対象に実地又は書面監査を実施しております。」 — 内部監査プロジェクトチームを15名体制とし、当事業年度にすべての業務部門を実地または書面で監査した。 (https://komori.app/company/8747/filing/2023-fy)
- FY2026 その他 「内部監査部門（監査室）を中核とする内部監査プロジェクトチーム（人員11名）を編成し、内部監査の目的に照らしてその重要性並びに必要性の観点から、業務監査、会計監査、個人情報監査等を実施しております。当事業年度においては、すべての業務部門を対象に実地又は書面監査を実施しております。」 — 全業務部門を対象とする実地または書面監査を継続している。内部監査プロジェクトチームの人員は前回開示の15名から11名となっている。 (https://komori.app/company/8747/filing/2025-fy)