# ｕｎｂａｎｋｅｄ（8746） 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/8746/disclosure/20260630584475
種別: ガバナンス
開示日: 2026-06-30
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企業ページ: https://komori.app/company/8746

## 何が変わったか

財務報告に係る内部統制に重要な不備があると判断し、内部統制は有効でないと開示した。金地金取引での売上債権未回収を受け、ガバナンスや与信管理などの再発防止策を実施・見直しする。

## 会社が挙げた理由

金地金取引で売上債権の未回収が発生し、主要株主の実態確認、取引先の事前確認、取引開始後の信用調査、取締役会への情報提供などに不備があったため。事業年度末日後に不備を再認識し、再発防止策の再検討・見直しも必要となったため、期末までに是正できなかった。

## 開示の要点

- 機関設計: 監査等委員会設置会社
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: 監査等委員会（社外委員の割合：not_disclosed）
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: 筆頭株主の存在は記載されているが、名称と議決権比率はnot_disclosed
- 今回の変更点: 財務報告に係る内部統制に開示すべき重要な不備があると判断し、内部統制は有効でない旨を記載。ガバナンス・内部管理体制の抜本的な見直しと強化、再発防止策の実行を進める。

## 評価の根拠

- この会社の機関設計はどれか。: 監査等委員会設置会社（原文: 「「2026 年 2 月 27 日付で、当社監査等委員会経由により調査報告書を受領し」」）
- 支配株主または親会社が存在すると書かれているか。: 記載なし（原文: 「「新株主に関する事実確認等を行わないまま」「筆頭株主が自社に不利益な取引を提案しないとの思い込み」」）
- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 方針の変更（原文: 「「ガバナンス及び内部管理体制の抜本的な見直しと強化を経営の最重要課題として進める」」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 重要な不備を認める（原文: 「「開示すべき重要な不備があり、当社の財務報告に係る内部統制は有効でない」／「当社の全社的な内部統制や関連する業務プロセスには不備があった」」）