# グループ横断の内部統制・リスク管理体制｜あかつき本社（8737）の変遷

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## 経過

- FY2017 初出 「当社グループにおいては、内部統制活動が十分機能するよう内部統制基本方針を策定し、その方針に基づき内部統制システムの充実に取り組んでおります。」 — コンプライアンス・マニュアル、リスク管理委員会、内部通報窓口、内部監査、研修等を組み合わせたグループ横断の内部統制体制が示されている。 (https://komori.app/company/8737/filing/2016-fy)
- FY2018-Q1 再掲 「「継続的な顧客利益の追求」、「中長期的な顧客資産の拡大」、「コンプライアンス体制の強化及び徹底」を経営方針として」 — 証券子会社の経営方針として、コンプライアンス体制の強化及び徹底が引き続き掲げられている。 (https://komori.app/company/8737/filing/2017-q1)
- FY2018-Q2 再掲 「当社グループは、法令遵守に係る問題につきグループ全体の内部統制の整備を図り、より充実した内部管理体制を目指して努力するとともに、役職員の教育・研修等の徹底を通じ、その啓蒙を図っております。」 — グループ全体の内部統制整備、内部管理体制の充実、役職員教育・研修を通じたコンプライアンス強化の方針が継続している。 (https://komori.app/company/8737/filing/2017-q2)
- FY2018-Q3 再掲 「当社グループは、法令遵守に係る問題につきグループ全体の内部統制の整備を図り、より充実した内部管理体制を目指して努力するとともに、役職員の教育・研修等の徹底を通じ、その啓蒙を図っております。」 — グループ全体の内部統制整備、内部管理体制の充実、役職員教育・研修によるコンプライアンス強化の方針が継続している。 (https://komori.app/company/8737/filing/2017-q3)
- FY2021 前進 「当社グループにおいては、コンプライアンス、災害、情報セキュリティ、自己ディーリング及び保有不動産等に関するリスク管理については、グループ全体のリスクを網羅的、統括的に管理する部署として、当社に内部統制室を設置しており、グループ全体のリスク管理に係る指針を策定しております。」 — グループ横断の内部統制について、内部統制室を統括部署として設置し、指針、各社の規則・ガイドライン、研修、内部監査を組み合わせる体制が具体化された。 (https://komori.app/company/8737/filing/2020-fy)
- FY2022 再掲 「当社グループにおいては、コンプライアンス、災害、情報セキュリティ、自己ディーリング及び保有不動産等に関するリスク管理については、グループ全体のリスクを網羅的、統括的に管理する部署として、当社に内部統制室を設置しており、グループ全体のリスク管理に係る指針を策定しております。」 — 内部統制室を統括部署とし、グループ各社の規則・ガイドライン、マニュアル、研修、内部監査を組み合わせる体制が継続している。 (https://komori.app/company/8737/filing/2021-fy)
- 2026-06-02 前進 「また、リスク管理委員会を設置し、法令上疑義のある行為等についてグループ各社の使用人が直接情報提供を行える内部通報窓口を開設するとともに、グループ取締役との関連性の高い問題については、監査等委員会において審議し、その結果を取締役会に報告する体制を整備しております。」 — グループ横断の内部統制・リスク管理について、リスク管理委員会、内部通報窓口、監査等委員会及び取締役会への報告を組み合わせた運用体制が具体的に記載されている。 (https://komori.app/company/8737/disclosure/20260601556843)
- 2026-06-30 再掲 「内部監査担当

監査

報告

グループ各子会社」 — 内部監査担当による監査・報告と、グループ各子会社を含む内部統制体制が模式図で再確認されている。 (https://komori.app/company/8737/disclosure/20260610567658)