# 内部統制・コンプライアンス体制の強化｜水戸証券（8622）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「当社は「経営理念」、「倫理規程」、「行動規範」、「コンプライアンス方針」を制定し、法令及び社会規範の遵守に努めるとともに、内部統制委員会及びコンプライアンス委員会を設置し、内部統制とコンプライアンス体制の強化・充実に努め、その活動内容は定期的に取締役会及び監査役に報告する。」 — 規程、委員会、取締役会・監査役への報告を含む具体的な統制体制を示している。 (https://komori.app/company/8622/filing/2015-fy)
- FY2017 再掲 「当社は「経営理念」、「倫理規程」、「行動規範」、「コンプライアンス方針」を制定し、法令及び社会規範の遵守に努めるとともに、内部統制委員会及びコンプライアンス委員会を設置し、内部統制とコンプライアンス体制の強化・充実に努め、その活動内容は定期的に取締役会及び監査役に報告する。」 — 規程、委員会、取締役会・監査役への定期報告による内部統制・コンプライアンス体制を引き続き説明している。 (https://komori.app/company/8622/filing/2016-fy)
- FY2019 再掲 「当社は「経営理念」、「倫理規程」、「行動規範」、「コンプライアンス方針」を制定し、法令及び社会規範の遵守に努めるとともに、内部統制委員会及びコンプライアンス委員会を設置し、内部統制とコンプライアンス体制の強化・充実に努め、その活動内容は定期的に取締役会及び監査役に報告する。」 — 規程、内部統制委員会、コンプライアンス委員会、取締役会・監査役への報告による統制体制を継続している。 (https://komori.app/company/8622/filing/2018-fy)
- FY2020 前進 「当社は、法令・諸規則上疑義のある役職員の行為等について役職員が直接情報提供を行う手段として、内部通報制度（証券ヘルプライン）を設ける。」 — 内部通報制度、コンプライアンス研修の毎月実施、反社会的勢力・マネー・ローンダリングへの対応など、内部統制・コンプライアンスの具体的な手段を開示した。 (https://komori.app/company/8622/filing/2019-fy)
- FY2021 再掲 「当社は「経営理念」、「倫理規程」、「行動規範」、「コンプライアンス方針」を制定し、法令及び社会規範の遵守に努めるとともに、内部統制委員会及びコンプライアンス委員会を設置し、内部統制とコンプライアンス体制の強化・充実に努め、その活動内容は定期的に取締役会及び監査役に報告する。」 — 規程、内部統制委員会、コンプライアンス委員会および取締役会・監査役への報告による体制を継続している。 (https://komori.app/company/8622/filing/2020-fy)
- FY2022 再定義 「当社は「経営理念」、「倫理規程」、「行動規範」、「コンプライアンス方針」を制定し、法令及び社会規範の遵守に努めるとともに、内部統制委員会及びコンプライアンス委員会を設置し、内部統制とコンプライアンス体制の強化・充実に努め、その活動内容は定期的に取締役会及び監査等委員会に報告する。」 — 内部統制・コンプライアンスの報告先が監査役会から監査等委員会へ移行した。内部通報制度、内部監査、反社会的勢力・マネー・ローンダリング対応も新体制に組み込まれている。 (https://komori.app/company/8622/filing/2021-fy)
- FY2024 再掲 「当社は「経営理念」、「倫理規程」、「行動規範」、「コンプライアンス方針」を制定し、法令及び社会規範の遵守に努めるとともに、内部統制委員会及びコンプライアンス委員会を設置し、内部統制とコンプライアンス体制の強化・充実に努め、その活動内容は定期的に取締役会及び監査等委員会に報告する。」 — 内部統制委員会、コンプライアンス委員会、内部通報制度、内部監査等による体制と、監査等委員会への報告を継続している。 (https://komori.app/company/8622/filing/2023-fy)