# グループ全体の内部統制・リスクマネジメント｜ジャックス（8584）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「当社は、迅速で効率的な業務執行体制の構築に加え、当社グループ全体でのコンプライアンス態勢の強化、独立性の高い内部監査体制の構築が重要と考えており、それぞれ専門部署を設置しております。」 — 専門部署、内部統制委員会、コンプライアンス委員会、内部監査部門を通じてグループ全体を管理する体制を示している。 (https://komori.app/company/8584/filing/2015-fy)
- FY2018 前進 「(7) 当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制」 — 子会社管理規程、当社による内部監査、重要案件の事前協議、子会社リスク管理の評価など、グループ全体の内部統制・リスクマネジメントを詳細に定めている。 (https://komori.app/company/8584/filing/2017-fy)
- FY2020 前進 「子会社を管理する部署には担当役員を配置し、「国内関係会社管理規程」「海外関係会社管理規程」に基づいて子会社を管理する体制とする。また、子会社の業務及び取締役等の職務の執行の状況を定期的に当社の取締役会に報告する。」 — 国内外子会社の管理規程、担当役員、取締役会への定期報告、内部監査等を通じたグループ管理体制を詳細化している。 (https://komori.app/company/8584/filing/2019-fy)
- FY2023 前進 「各種リスクの低減に向けた内部統制の強化をはじめ、当社の各部門と海外子会社の直接的なコミュニケーションの活性化を図ることにより、グループ経営管理態勢を強化してまいります。」 — グループ全体の内部統制について、海外子会社との直接的なコミュニケーションを含むグループ経営管理態勢の強化へ具体化した。 (https://komori.app/company/8584/filing/2022-fy)
- FY2024 再掲 「当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制」 — 国内外子会社の管理規程、担当役員、内部監査、重要案件の事前協議、AML・贈収賄防止等を含むグループ内部統制を継続している。 (https://komori.app/company/8584/filing/2023-fy)
- 2026-06-01 前進 「○監査室は子会社７社に対し内部統制監査を行い、必要に応じて改善のための指示又は勧告を行うとともに、当社の社長に結果を報告しています。」 — グループ管理体制について、国内外子会社の管理に加え、子会社7社への内部統制監査と改善指示・報告の運用実績を記載している。 (https://komori.app/company/8584/disclosure/20260528552223)
- FY2026 前進 「当社グループでは、「３つの防衛線」の考え方に基づいたリスク管理体制を構築しております。第１線は、リスクオーナーとしてリスク管理の運用に責任を持ちます。第２線は、第１線が行うリスク管理プロセスのモニタリング、監督を行い、リスクを一元管理しております。第３線は、内部監査部門として業務及び内部統制に加え、リスク管理プロセスの有効性を監査しております。」 — グループ内部統制・リスクマネジメントを、3つの防衛線、リスク管理委員会、内部監査による役割分担として具体化した。 (https://komori.app/company/8584/filing/2025-fy)