# 市場リスクの定量管理｜イオンフィナンシャルサービス（8570）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「平成28年３月31日現在（当期の連結決算日）で、その金額は4,336百万円（平成27年３月31日現在は1,037百万円）であります。なお、金利以外の有価証券価格変動リスクについては、モンテカルロシミュレーション（保有期間３カ月、観測期間５年、信頼区間99％値）によりＶａＲを計測しており、平成28年３月31日現在（当期の連結決算日）で、その金額は37,210百万円（平成27年３月31日現在は41,782百万円）であります。」 — 金利リスクと有価証券価格変動リスクをVaRで数値管理している。 (https://komori.app/company/8570/filing/2015-fy)
- FY2017 その他 「平成29年３月31日現在（当期の連結決算日）で、その金額は4,655百万円（平成28年３月31日現在は4,336百万円）であります。金利以外の有価証券価格変動リスクについては、モンテカルロシミュレーション（保有期間３ヶ月、観測期間５年、信頼区間99％値）によりＶａＲを計測しており、平成29年３月31日現在（当期の連結決算日）で、その金額は38,743百万円（平成28年３月31日現在は37,210百万円）であります。」 — 金利リスクVaRは4,655百万円、有価証券価格変動リスクVaRは38,743百万円に更新された。 (https://komori.app/company/8570/filing/2016-fy)
- FY2018 その他 「主要な国内連結子会社の金融商品にかかる金利リスクについては、分散共分散法（保有期間240日、観測期間１年、信頼区間99％値）によりＶａＲを計測しており、平成30年３月31日現在（当期の連結決算日）で、その金額は2,019百万円（平成29年３月31日現在は4,655百万円）であります。」 — 金利リスクVaRは2,019百万円、有価証券価格変動リスクVaRは27,085百万円に更新された。前年の4,655百万円、38,743百万円からいずれも減少している。 (https://komori.app/company/8570/filing/2017-fy)
- FY2019 その他 「また、当連結会計年度よりＶａＲの計測方法をモンテカルロシミュレーションに統一するとともに、主要な前提条件の一部である保有期間及び観測期間の見直し等を行っております。2019年３月31日現在のＶａＲは、10,656百万円（従来の計測方法による2018年３月31日現在の金額は、金利リスクが2,019百万円、有価証券価格変動リスクが27,085百万円）であります。」 — VaR計測方法をモンテカルロシミュレーションに統一し、保有期間・観測期間を見直したうえで10,656百万円を開示した。 (https://komori.app/company/8570/filing/2018-fy)
- FY2020 その他 「銀行業を営む国内連結子会社の金融商品にかかる市場リスクについては、モンテカルロシミュレーション（保有期間120日、観測期間３年、信頼区間99％値）によりＶａＲを計測しており、2020年２月29日現在（当期の連結決算日）で、その金額は5,952百万円（2019年３月31日現在は10,656百万円）であります。」 — VaRは10,656百万円から5,952百万円へ更新され、保有期間120日・観測期間3年の計測条件も開示された。 (https://komori.app/company/8570/filing/2019-fy)
- FY2022 その他 「2022年２月28日現在（当期の連結決算日）で、その金額は15,294百万円（2021年２月28日現在は14,499百万円）であります。」 — 市場リスクVaRは14,499百万円から15,294百万円へ更新された。計測条件は保有期間120日、観測期間3年、信頼区間99％である。 (https://komori.app/company/8570/filing/2021-fy)
- FY2024 その他 「2024年２月29日現在（当期の連結決算日）で、その金額は22,929百万円（2023年２月28日現在は17,698百万円）であります。」 — 市場リスクVaRは前年の176億98百万円から229億29百万円へ更新された。計測条件は保有期間120日、観測期間3年、信頼区間99％である。 (https://komori.app/company/8570/filing/2023-fy)
- FY2025 その他 「2025年２月28日現在（当期の連結決算日）で、その金額は33,266百万円（2024年２月29日現在は22,929百万円）であります。」 — 市場リスクVaRを前年の229億29百万円から332億66百万円へ更新した。 (https://komori.app/company/8570/filing/2024-fy)
- FY2026 その他 「銀行業を営む国内連結子会社の金融商品にかかる市場リスクについては、2025年４月よりＶａＲの計測手法をヒストリカルシミュレーション（保有期間120日、観測期間３年、信頼区間99％値）に変更しており、2026年２月28日現在（当期の連結決算日）で、その金額は51,712百万円（旧手法であるモンテカルロシミュレーションにて計測した2025年２月28日時点のＶａＲは33,266百万円）であります。」 — VaR計測手法をヒストリカルシミュレーションへ変更し、FY2026の市場リスクVaRを517億12百万円として開示した。 (https://komori.app/company/8570/filing/2025-fy)