# ALMとVaRによる市場リスク管理｜福島銀行（8562）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「当行グループは、ＡＬＭによって金利の変動による影響を管理しております。」「当行では、これらの金融資産及び金融負債について、市場リスクに関する定量的分析を行っており、市場リスクの内部管理にＶａＲを利用しております。」 — ALM会議による金利リスクの把握・協議と、VaRによる市場リスクの定量分析を実施している。 (https://komori.app/company/8562/filing/2015-fy)
- FY2017 再掲 「当行グループは、ＡＬＭによって金利の変動による影響を管理しております。」「当行では、これらの金融資産及び金融負債について、市場リスクに関する定量的分析を行っており、市場リスクの内部管理にＶａＲを利用しております。」 — ALMによる金利リスク管理とVaRによる市場リスクの定量分析を継続している。 (https://komori.app/company/8562/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「当行では、これらの金融資産及び金融負債について、市場リスクに関する定量的分析を行っており、市場リスクの内部管理にＶａＲを利用しております。」 — ALM委員会による金利・価格変動リスクの協議、VaRによる定量分析及びバックテスティングを継続している。 (https://komori.app/company/8562/filing/2017-fy)
- FY2019 再掲 「当行では、これらの金融資産及び金融負債について、市場リスクに関する定量的分析を行っており、市場リスクの内部管理にＶａＲを利用しております。」 — ALM委員会による金利・価格変動リスクの協議、VaRによる定量分析及びバックテスティングを継続している。 (https://komori.app/company/8562/filing/2018-fy)
- FY2022 再掲 「当行では、これらの金融資産及び金融負債について、市場リスクに関する定量的分析を行っており、市場リスクの内部管理にＶａＲを利用しております。」 — ALMによる金利リスク管理とVaRによる市場リスクの定量分析を継続している。 (https://komori.app/company/8562/filing/2021-fy)
- FY2023 その他 「当連結会計年度よりＶａＲの算定方法を一部変更しており、有価証券と預貸金を相関させリスク量を算定する手法へ見直しを行っており、前連結会計年度の数値については、この変更を反映させております。」 — 有価証券と預貸金を相関させてリスク量を算定する方法へVaR算定方法を一部変更し、前年度数値にも変更を反映している。 (https://komori.app/company/8562/filing/2022-fy)
- FY2025 再掲 「当行では、これらの金融資産及び金融負債について、市場リスクに関する定量的分析を行っており、市場リスクの内部管理にＶａＲを利用しております。」 — ALMによる金利リスク管理、VaRによる定量分析及びバックテスティングを継続している。 (https://komori.app/company/8562/filing/2024-fy)
- 2026-05-27 再掲 「当行では、これらの金融資産及び金融負債について、市場リスクに関する定量的分析を行っており、市場リスクの内部管理にＶａＲを利用しております。」 — ALM及びVaRによる市場リスク管理を継続している。期末の市場リスク量は2,527百万円と記載している。 (https://komori.app/company/8562/disclosure/20260526547654)