# 芙蓉総合リース（8424） 第40回無担保普通社債（社債間限定同順位特約付）（サステナビリティ・リンク・ボンド）の発行に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/8424/disclosure/20240220539787
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2024-02-20
Komoriの読み（0-100）: 42
企業ページ: https://komori.app/company/8424

## 何が変わったか

芙蓉総合リースが、5年満期のサステナビリティ・リンク・ボンドを発行する条件を決定した。発行額は100億円で、環境目標の未達成時には寄付を行う仕組みが付いている。

## 会社が挙げた理由

中期経営計画における社会課題の解決と経済価値の同時実現を、資金調達面から支えるため。また、ESGファイナンスを通じて環境課題への取り組みとステークホルダーとの対話を明確化・継続するため。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: 第40回無担保普通社債（社債間限定同順位特約付）（サステナビリティ・リンク・ボンド）の発行
- 発行・処分する株式数: not_disclosed
- 発行価額・処分価額: not_disclosed
- 発行価額の総額: not_disclosed
- 調達する資金の額: not_disclosed
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: not_disclosed
- 払込期日: not_disclosed
- 割当予定先: not_disclosed
- 割当予定先の保有方針: not_disclosed
- 希薄化率: not_applicable
- 発行済株式総数: not_applicable
- 払込金額の算定根拠: not_disclosed
- 行使価額: not_applicable
- 行使期間: not_applicable
- 新株予約権の個数: not_applicable
- 譲渡制限期間: not_applicable
- 譲渡制限の解除条件: not_applicable
- 無償取得の事由: not_applicable
- 対象者の区分と人数: not_applicable
- 株式報酬の総額: not_applicable
- 引受人・主幹事: みずほ証券株式会社（事務）、ＳＭＢＣ日興証券株式会社、三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社
- オーバーアロットメント: not_applicable
- 株式分割の比率: not_applicable
- 企業行動規範上の手続: サステナブルファイナンス・フレームワークについて、株式会社日本格付研究所からセカンド・パーティ・オピニオンを取得
- 直近のエクイティ・ファイナンス: not_disclosed
- 募集後の大株主: not_applicable
- 業績への影響: not_disclosed

## 評価の根拠

- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 発行条件の確定（原文: 「「本社債について、本日下記の通り発行条件を決定しました」」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: なし（原文: 「「第40回無担保普通社債」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「発行条件を決定しましたので、お知らせいたします」」）
- 希薄化の規模はどの水準か。: 持分比率は不変（原文: 「「無担保普通社債」」）
- 希薄化の規模が妥当だとする説明は、どこまで踏み込んでいるか。: 該当なし（原文: 「「無担保普通社債」」）
- 発行後の発行済株式総数が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「発行概要に株式数および発行済株式総数の記載なし」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「第40回無担保普通社債」」）
- この発行の目的として何が挙げられているか。: 成長投資（原文: 「「かかる戦略の実現を資金調達面から支えるもの」」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「発行額 100億円」」）
- 割当先はどれにあたるか。: ファンド・金融機関（原文: 「「主幹事 みずほ証券株式会社（事務）／ＳＭＢＣ日興証券株式会社／三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社」」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 該当なし（原文: 「「無担保普通社債」」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「株式または新株予約権の価額に関する記載なし」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「「第40回無担保普通社債」」）
- 割当先の保有方針についてどう書かれているか。: 該当なし（原文: 「普通社債の発行であり、株式割当先の記載なし」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「「サステナビリティ・リンク・ボンド」」）
- 希薄化に対する手続上の担保について、何が書かれているか。: 独立した第三者の意見（原文: 「「これらの原則等との適合性に対するセカンド・パーティ・オピニオンを株式会社日本格付研究所より取得しております」」）