# 財務報告の信頼性を確保する内部統制体制｜百十四銀行（8386）の変遷

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## 経過

- FY2018 初出 「財務報告の信頼性を確保するため、取締役会で決定した「財務報告に係る内部統制規定」等に基づき、財務報告に係る内部統制が有効に機能する体制を整備する部署として「内部統制取り纏め部署」（経営企画部）を、各業務毎に業務手続を主管し統制活動を実施する部署として「内部統制実施部署」（当行各部室及び連結子会社）を、内部統制の整備・運用状況の有効性を評価する部署として「内部統制評価部署」（監査部）を定め、内部統制の整備・運用及びその有効性評価を実施する管理体制を構築しております。」 — 内部統制の取りまとめ、実施、有効性評価を担う部署を明確化し、財務報告に係る内部統制の管理体制を構築している。 (https://komori.app/company/8386/filing/2017-fy)
- FY2019 再掲 「財務報告の信頼性を確保するため、取締役会で決定した「財務報告に係る内部統制規定」等に基づき、財務報告に係る内部統制が有効に機能する体制を整備する部署として「内部統制取り纏め部署」（経営企画部）を、各業務毎に業務手続を主管し統制活動を実施する部署として「内部統制実施部署」（当行各部室及び連結子会社）を、内部統制の整備・運用状況の有効性を評価する部署として「内部統制評価部署」（監査部）を定め、内部統制の整備・運用及びその有効性評価を実施する管理体制を構築しております。」 — 財務報告に係る内部統制の取りまとめ、実施、有効性評価を担う部署と管理体制を継続して開示している。 (https://komori.app/company/8386/filing/2018-fy)