# デリバティブ取引の市場・信用リスク｜百十四銀行（8386）の変遷

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## 経過

- FY2017 初出 「デリバティブ取引の主なリスクには、市場価格の変動によって損失が発生する市場リスクと取引相手の倒産等による契約不履行に伴う信用リスクがあり、自己資本比率規制（国内基準）に基づくカレントエクスポージャー方式により算出した平成29年３月末の信用リスク相当額は60,005百万円であります。」 — デリバティブ取引について、市場リスクと取引相手の信用リスクを示し、信用リスク相当額を数値化している。 (https://komori.app/company/8386/filing/2016-fy)
- FY2018 悪化 「デリバティブ取引の主なリスクには、市場価格の変動によって損失が発生する市場リスクと取引相手の倒産等による契約不履行に伴う信用リスクがあり、自己資本比率規制（国内基準）に基づくカレントエクスポージャー方式により算出した平成30年３月末の信用リスク相当額は67,633百万円であります。」 — デリバティブ取引の信用リスク相当額は、前年度末の60,005百万円から67,633百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/8386/filing/2017-fy)
- FY2019 対処 「自己資本比率規制（国内基準）に基づくカレントエクスポージャー方式により算出した2019年３月末の信用リスク相当額は52,418百万円であります。」 — デリバティブ取引の信用リスク相当額は前年度の67,633百万円から52,418百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/8386/filing/2018-fy)
- FY2021 悪化 「2021年３月31日現在、トレーディング目的以外の金融商品のＶａＲは60,786百万円(前連結会計年度末は50,852百万円)となっております。」 — トレーディング目的以外の金融商品のVaRは508億52百万円から607億86百万円へ増加した。VaRに加え、定期的なストレステストも実施している。 (https://komori.app/company/8386/filing/2020-fy)
- FY2022 対処 「2022年３月31日現在、トレーディング目的以外の金融商品のＶａＲは57,708百万円(前連結会計年度末は60,786百万円)となっております。」 — トレーディング目的以外の金融商品のVaRは607億86百万円から577億08百万円へ減少した。バックテスティングとストレステストも継続している。 (https://komori.app/company/8386/filing/2021-fy)
- FY2023-Q3 その他 「店頭
通貨スワップ
7,057
2
2
為替予約
336,372
149
149
通貨オプション
234,183
△180
819
その他
452,302
△549
2,304
合　　計
―
△577
3,276」 — 2022年12月末の通貨関連デリバティブ取引について、為替予約等の契約額と評価損益を更新した。合計の評価損益は32億76百万円となった。 (https://komori.app/company/8386/filing/2022-q3)
- FY2023 対処 「2023年３月31日現在、トレーディング目的以外の金融商品のＶａＲは48,018百万円(前連結会計年度末は57,708百万円)となっております。」 — トレーディング目的以外の金融商品のVaRは577億08百万円から480億18百万円へ減少した。バックテスティングとストレステストは継続している。 (https://komori.app/company/8386/filing/2022-fy)
- FY2024-Q2 その他 「通貨スワップ　7,563　7,563　1　1
為替予約　売建　121,096　42,000　△9,650　△9,650
買建　117,687　43,836　9,842　9,842
通貨オプション　売建　123,470　91,746　△6,194　△879
買建　123,470　91,746　6,114　1,788
その他　売建　184,423　184,333　△325　△301
買建　184,423　184,333　264　2,308
合計　―　―　54　3,111」 — 2023年9月末の通貨関連デリバティブ取引について契約額・時価・評価損益を更新し、評価損益合計は31億11百万円となった。 (https://komori.app/company/8386/filing/2023-q2)
- FY2024 悪化 「2024年３月31日現在、トレーディング目的以外の金融商品のＶａＲは59,702百万円(前連結会計年度末は48,018百万円)となっております。」 — トレーディング目的以外の金融商品のVaRは480億18百万円から597億02百万円へ増加した。バックテスティングとストレステストは継続している。 (https://komori.app/company/8386/filing/2023-fy)
- FY2026-H1 その他 「合　　計　―　―　1,176　5,197」 — 通貨関連デリバティブ取引の時価は11億76百万円、評価損益は51億97百万円となり、前年度末から更新された。 (https://komori.app/company/8386/filing/2025-h1)
- FY2026 対処 「2026年３月31日現在、トレーディング目的以外の金融商品のＶａＲは33,228百万円（前連結会計年度末は48,136百万円）となっております。」 — トレーディング目的以外の金融商品のVaRは480億円から332億円へ減少した。バックテスティングとストレステストは継続している。 (https://komori.app/company/8386/filing/2025-fy)