# 余剰資金・有利子負債の削減による財務体質強化｜アクシアル　リテイリング（8255）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/8255/threads/a0bebd8577be 企業ページ: https://komori.app/company/8255 ## 経過 - FY2016 初出 「資金繰りの精度を高め資金の有効活用に努めたことから、有利子負債全体の返済等による純支出額が39億４百万円となりました。」 — 余剰資金の削減、金融収支の適正化、手元流動性の確保を進め、有利子負債を削減している。 (https://komori.app/company/8255/filing/2015-fy) - FY2017-Q1 その他 「財務活動の結果使用した資金は１億58百万円となり、前年同期に比べ18億42百万円減少（前年同期比92.1％減）いたしました。これは主に、運転資金の調達を行ったことによるものであります。」 — 有利子負債削減の過去実績に加え、当四半期は運転資金の調達を記載しており、長期借入金は34億18百万円から49億９百万円へ増加している。 (https://komori.app/company/8255/filing/2016-q1) - FY2017-Q2 再掲 「財務活動の結果使用した資金は15億92百万円となり、前年同期に比べ18億34百万円減少（前年同期比53.5％減）いたしました。これは主に、運転資金の調達を行ったことによるものであります。」 — 有利子負債の返済を進める一方、運転資金の調達も行うという財務運営を継続している。 (https://komori.app/company/8255/filing/2016-q2) - FY2017-Q3 前進 「固定負債は169億94百万円となり、前連結会計年度末に比べ８億61百万円減少いたしました。これは主に、有利子負債の返済によるものであります。」 — 有利子負債の返済により固定負債が前連結会計年度末比8億61百万円減少した。一方、運転資金の調達も併記されており、返済と資金調達を併用している。 (https://komori.app/company/8255/filing/2016-q3) - FY2017 前進 「営業外費用につきましては、効率的な資金活用に努め有利子負債を削減できたことや金利水準が低下したことから支払利息が前年同期に比べ18.2％減少したため、総額では、前年同期に比べ25.1％減少し１億15百万円となりました。」 — 有利子負債削減により支払利息が前年同期比18.2％減少し、固定負債も前期末比17億75百万円減少した。 (https://komori.app/company/8255/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 前進 「流動負債は286億52百万円となり、前連結会計年度末に比べ11億９百万円減少いたしました。これは主に、短期有利子負債の減少によるものであります。」 — 短期有利子負債の減少により流動負債が前期末比11億9百万円減少し、負債削減が進んだ。 (https://komori.app/company/8255/filing/2017-q1) - FY2018-Q2 前進 「固定負債は151億５百万円となり、前連結会計年度末に比べ９億76百万円減少いたしました。これは主に、長期有利子負債の減少によるものであります。」 — 長期有利子負債の減少により固定負債が前連結会計年度末比9億76百万円減少し、負債削減が進んだ。 (https://komori.app/company/8255/filing/2017-q2) - FY2018-Q3 前進 「固定負債は147億34百万円となり、前連結会計年度末に比べ13億46百万円減少いたしました。これは主に、長期有利子負債の減少によるものであります。」 — 長期有利子負債の減少により固定負債が前連結会計年度末比13億46百万円減少し、負債削減が進んだ。 (https://komori.app/company/8255/filing/2017-q3) - FY2019-Q1 その他 「効率的な資金活用に努め有利子負債を削減できたことから、支払利息が前年同期に比べ14.0％減少いたしました。 これは主に、運転資金の調達による短期有利子負債の増加によるものであります。」 — 有利子負債削減により支払利息は前年同期比14.0％減少した一方、運転資金調達により短期有利子負債が増加した。負債削減と短期借入による資金調達が併存している。 (https://komori.app/company/8255/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 その他 「当社グループでは、内部資金の有効な活用を図る観点から、報告セグメントに帰属しない全社（持株会社である当社）が中心となって、クループ各社の余剰資金の集中と必要な部分への再配分を行うキャッシュ・マネジメント・システムを活用しております。」 — 持株会社がグループ各社の余剰資金を集中し、必要部門へ再配分するキャッシュ・マネジメント・システムの活用を明示した。短期借入の増加と長期有利子負債の減少を併用している。 (https://komori.app/company/8255/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 その他 「当社グループでは、内部資金の有効な活用を図る観点から、報告セグメントに帰属しない全社（持株会社である当社）が中心となって、グループ各社の余剰資金の集中と必要な部分への再配分を行うキャッシュ・マネジメント・システムを活用しております。 効率的な資金活用に努め有利子負債を削減できたことから、支払利息が前年同期に比べ11.8％減少いたしました。」 — キャッシュ・マネジメント・システムの活用を継続し、長期借入金の返済と支払利息の11.8％減少が進む一方、運転資金調達により短期借入金は38億円増加した。 (https://komori.app/company/8255/filing/2018-q3) - FY2019 前進 「効率的な資金活用に努め有利子負債を削減できたことから、支払利息が前年同期に比べ12.2％減少したため、総額は、前年同期に比べ11.1％減少し81百万円となりました。」 — 有利子負債削減により支払利息が12.2％減少した。期末の短期借入金は残高ゼロ、長期借入金は4億34百万円となり、負債削減が前進した。 (https://komori.app/company/8255/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 その他 「流動負債は284億８百万円となり、前連結会計年度末に比べ13億43百万円増加いたしました。これは主に、四半期決算日の曜日回りの関係により、営業債務の未決済残高が増加したこと及び運転資金の調達による短期有利子負債の増加によるものであります。 固定負債は142億52百万円となり、前連結会計年度末に比べ74百万円減少いたしました。これは主に、長期有利子負債の減少によるものであります。」 — 運転資金調達により短期借入金が12億円発生する一方、長期有利子負債は減少した。有利子負債削減と短期資金調達を併用する財務運営が続いている。 (https://komori.app/company/8255/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 前進 「効率的な資金活用に努め有利子負債を削減できたことから、支払利息が前年同期に比べ減少したため、総額は、前年同期に比べ13.2％減少し38百万円となりました。なお、インタレスト・カバレッジ・レシオは、前年同期に比べ1.2ポイント向上し176.9倍となりました。」 — 有利子負債の削減により支払利息が前年同期比13.2％減少し、インタレスト・カバレッジ・レシオも176.9倍へ向上した。短期・長期有利子負債はいずれも前期末から減少している。 (https://komori.app/company/8255/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 前進 「効率的な資金活用に努め有利子負債を削減できたことから、支払利息が前年同期に比べ12.6％減少し55百万円となりました。なお、インタレスト・カバレッジ・レシオは、前年同期に比べ25.6ポイント向上し222.2倍となりました。」 — 有利子負債の削減により支払利息は前年同期比12.6％減少し、インタレスト・カバレッジ・レシオは222.2倍へ向上した。運転資金調達による短期借入はあるものの、財務負担の軽減が進んでいる。 (https://komori.app/company/8255/filing/2019-q3) - FY2021-Q1 前進 「効率的な資金活用に努め有利子負債を削減できたことから、支払利息が前年同期に比べ13.3％減少したため、総額は、前年同期に比べ27.8％減少し15百万円となりました。なお、インタレスト・カバレッジ・レシオは、営業キャッシュ・フローの増加もあり前年同期に比べ128.2ポイント向上し392.5倍となりました。」 — 有利子負債削減により支払利息が15百万円まで減少し、インタレスト・カバレッジ・レシオは392.5倍へ大幅に向上した。 (https://komori.app/company/8255/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 前進 「効率的な資金活用に努め有利子負債を削減できたことから支払利息が前年同期に比べ減少したため、総額は、前年同期に比べ22.7％減少し29百万円となりました。なお、インタレスト・カバレッジ・レシオは、営業キャッシュ・フローの増加もあり前年同期に比べ166.0ポイント向上し342.9倍となりました。」 — 有利子負債削減により支払利息は29百万円まで減少し、インタレスト・カバレッジ・レシオは342.9倍へ向上した。営業キャッシュ・フローも82億87百万円となり、財務負担の軽減が進んでいる。 (https://komori.app/company/8255/filing/2020-q2) - FY2021 前進 「当連結会計年度末において、金融機関から借り入れている短期借入金並びに長期借入金（１年内返済予定のものを含む）の残高はありません。」 — 外部金融機関からの短期・長期借入残高がゼロとなり、支払利息は17.1％減少、インタレスト・カバレッジ・レシオは316.2倍へ向上した。 (https://komori.app/company/8255/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 その他 「効率的な資金活用に努め有利子負債を削減できたことから支払利息が前年同期に比べ13.2％減少した反面、契約解約損８百万円の計上があったため、総額は、前年同期に比べ39.2％増加し21百万円となりました。なお、インタレスト・カバレッジ・レシオは、営業キャッシュ・フローの減少により、前年同期に比べ213.6ポイント低下し178.9倍となりました。」 — 有利子負債削減により支払利息は13.2％減少した一方、営業キャッシュ・フローの減少によりインタレスト・カバレッジ・レシオは178.9倍へ低下した。財務負担の軽減とキャッシュ創出力の低下が併存している。 (https://komori.app/company/8255/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 その他 「効率的な資金活用に努め有利子負債を削減できたことから支払利息が前年同期に比べ10.6％減少した反面、契約解約損８百万円の計上があったため、総額は、前年同期に比べ16.2％増加し34百万円となり、売上高に対する営業外費用の比率は0.0％となりました。 インタレスト・カバレッジ・レシオは、営業キャッシュ・フローの減少により、前年同期に比べ116.8ポイント低下し226.1倍となりました。」 — 有利子負債削減により支払利息は前年同期比10.6％減少した一方、契約解約損により営業外費用は増加し、営業キャッシュ・フローの減少でインタレスト・カバレッジ・レシオは226.1倍へ低下した。 (https://komori.app/company/8255/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 その他 「効率的な資金活用に努め有利子負債を削減できたことから支払利息が前年同期に比べ9.5％減少した反面、契約解約損24百万円の計上があったため、総額は、前年同期に比べ44.5％増加し63百万円となり、売上高に対する営業外費用の比率は0.0％となりました。 インタレスト・カバレッジ・レシオは、営業キャッシュ・フローの減少により、前年同期に比べ112.3ポイント低下し287.8倍となりました。」 — 有利子負債削減により支払利息は減少した一方、契約解約損により営業外費用は増加し、営業キャッシュ・フローの減少でインタレスト・カバレッジ・レシオは前年同期比で低下した。 (https://komori.app/company/8255/filing/2021-q3) - FY2023-Q1 前進 「支払利息につきましては、効率的な資金活用に努め有利子負債を削減できたことにより前年同期に比べ１百万円減少いたしました。この結果、営業外費用は前年同期に比べ43.6％減少し12百万円となり、インタレスト・カバレッジ・レシオは、営業キャッシュ・フローの増加により前年同期に比べ172.2ポイント向上し351.1倍となりました。」 — 有利子負債削減により支払利息が減少し、営業外費用は12百万円、インタレスト・カバレッジ・レシオは351.1倍となった。 (https://komori.app/company/8255/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 前進 「支払利息は、効率的な資金活用に努め有利子負債を削減できたことにより、前年同期に比べ２百万円減少いたしました。…インタレスト・カバレッジ・レシオは、営業キャッシュ・フローの増加により、前年同期に比べ102.7ポイント向上し328.8倍となりました。」 — 有利子負債削減により支払利息が前年同期比2百万円減少し、インタレスト・カバレッジ・レシオは328.8倍へ前年同期比102.7ポイント向上した。 (https://komori.app/company/8255/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 前進 「支払利息は、効率的な資金活用に努め有利子負債を削減できたことにより、前年同期に比べ２百万円減少いたしました。…インタレスト・カバレッジ・レシオは、営業キャッシュ・フローの増加もあり、前年同期に比べ126.8ポイント向上し414.6倍となりました。」 — 有利子負債削減により支払利息が前年同期比2百万円減少し、インタレスト・カバレッジ・レシオは414.6倍へ上昇した。財務負担の軽減と資金余力の改善が進んだ。 (https://komori.app/company/8255/filing/2022-q3) - FY2023 前進 「営業活動の結果得られた資金は125億94百万円となり、前年同期に比べ31億65百万円増加（前年同期比33.6％増）いたしました。」 — 営業キャッシュ・フローが125億94百万円へ増加し、前年同期比33.6％増となった。有利子負債削減により支払利息は48百万円、インタレスト・カバレッジ・レシオは314.7倍となった。 (https://komori.app/company/8255/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 前進 「インタレスト・カバレッジ・レシオは、営業キャッシュ・フローの増加により前年同期に比べ29.3ポイント向上し380.4倍となりました。」 — 有利子負債削減により支払利息は前年同期とほぼ同額だったが、営業キャッシュ・フロー増加によりインタレスト・カバレッジ・レシオは380.4倍へ向上した。 (https://komori.app/company/8255/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 前進 「インタレスト・カバレッジ・レシオは、営業キャッシュ・フローの増加により前年同期に比べ180.1ポイント向上し508.9倍となりました。」 — 営業キャッシュ・フローの増加によりインタレスト・カバレッジ・レシオが508.9倍へ向上し、財務余力の改善が進んだ。 (https://komori.app/company/8255/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 その他 「支払利息は、設備投資に充てる運転資金の外部調達が増加したことにより前年同期に比べ０百万円増加いたしました。…インタレスト・カバレッジ・レシオは、営業キャッシュ・フローの増加により前年同期に比べ61.6ポイント向上し476.2倍となりました。」 — 設備投資に充てる運転資金の外部調達が増加した一方、営業キャッシュ・フローの増加によりインタレスト・カバレッジ・レシオは476.2倍へ改善した。 (https://komori.app/company/8255/filing/2023-q3) - FY2024 その他 「当連結会計年度においては、金融機関より短期運転資金を延べ783億円調達し、延べ783億円返済しております。」 — 金融機関借入残高ゼロを維持しつつ、設備投資・短期決済資金のため短期運転資金を調達・返済した。営業キャッシュ・フロー増加によりインタレスト・カバレッジ・レシオは435.8倍となった。 (https://komori.app/company/8255/filing/2023-fy) - FY2025-H1 その他 「支払利息は、短期運転資金の外部調達額が前年同期に比べ減少したものの、金利水準の上昇により前年同期に比べ０百万円増加いたしました。…インタレスト・カバレッジ・レシオは、営業キャッシュ・フローの減少により前年同期に比べ280.6ポイント低下し228.3倍となりました。」 — 短期運転資金の外部調達額は減少した一方、金利上昇と営業キャッシュ・フロー減少によりインタレスト・カバレッジ・レシオは228.3倍へ低下した。 (https://komori.app/company/8255/filing/2024-h1) - FY2025 その他 「なお、インタレスト・カバレッジ・レシオ（営業活動によるキャッシュ・フロー÷利息の支払額）は、営業キャッシュ・フローの減少により、前年同期に比べ158.5ポイント低下し277.3倍となりました。」 — 金融機関借入残高ゼロを維持する一方、営業キャッシュ・フロー減少によりインタレスト・カバレッジ・レシオは435.8倍から277.3倍へ低下した。 (https://komori.app/company/8255/filing/2024-fy) - 2026-05-07 対処 「開店　原信　六日町店　新潟県南魚沼市　Mar.2026」 — 完了予定が後ろ倒しとなっていた原信六日町店について、2026年3月の開店実績を示し、当該計画の遅延リスクが一部低減した。 (https://komori.app/company/8255/disclosure/20260424510634) - FY2026 前進 「インタレスト・カバレッジ・レシオ（営業活動によるキャッシュ・フロー÷利息の支払額）は、営業キャッシュ・フローの増加により、前年同期に比べ201.6ポイント向上し478.9倍となりました。」 — 営業キャッシュ・フローが169億39百万円へ増加し、インタレスト・カバレッジ・レシオも277.3倍から478.9倍へ改善した。金融機関借入残高ゼロを維持しつつ、財務余力が拡大した。 (https://komori.app/company/8255/filing/2025-fy) - FY2027-H1 前進 「インタレスト・カバレッジ・レシオは、利息の支払額の減少により前年同期に比べ239.8ポイント向上し636.6倍となりました。」 — 利息支払額の減少によりインタレスト・カバレッジ・レシオが636.6倍へ上昇し、財務負担・資金余力の改善が進んだ。 (https://komori.app/company/8255/filing/2026-h1)