# 高島屋（8233） 2028年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債の買入消却結果に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/8233/disclosure/20260223566989
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2026-02-24
Komoriの読み（0-100）: 24
企業ページ: https://komori.app/company/8233

## 何が変わったか

発行済みの2028年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債について、買入れと消却の結果が確定した。額面合計59,990百万円を買い入れ、買入価額の総額は131,358,699,800円となり、消却後の残高は額面10百万円となる。

## 会社が挙げた理由

本買入れにより買い入れた本新株予約権付社債を消却するため。消却後は、発行要項のクリーンアップ条項に基づき、残存する本新株予約権付社債の全部を繰上償還する予定。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: not_disclosed
- 発行・処分する株式数: not_disclosed
- 発行価額・処分価額: not_disclosed
- 発行価額の総額: not_disclosed
- 調達する資金の額: not_disclosed
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: not_disclosed
- 払込期日: not_disclosed
- 割当予定先: not_disclosed
- 割当予定先の保有方針: not_disclosed
- 希薄化率: not_disclosed
- 発行済株式総数: not_disclosed
- 払込金額の算定根拠: CB価格：2026年1月6日午後3時30分時点のBloomberg BGN売値161.148％。買取プレミアム3％、早期応募者向け追加プレミアム1％。調整金額は、2026年2月2日から2月24日までの各取引日の売買高加重平均価格の算術平均値等に基づく算定式で決定。
- 行使価額: not_disclosed
- 行使期間: not_disclosed
- 新株予約権の個数: not_disclosed
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: not_disclosed
- 無償取得の事由: not_disclosed
- 対象者の区分と人数: not_disclosed
- 株式報酬の総額: not_disclosed
- 引受人・主幹事: UBS AG London Branch（単独ディーラー・マネージャー）
- オーバーアロットメント: not_disclosed
- 株式分割の比率: not_disclosed
- 企業行動規範上の手続: not_disclosed
- 直近のエクイティ・ファイナンス: not_disclosed
- 募集後の大株主: not_disclosed
- 業績への影響: 本買入れによって買い入れる本新株予約権付社債の消却に伴い、買入価額の総額と帳簿価額の合計との差額を特別損失として計上する。特別損失の計上及び2026年2月期通期業績予想の修正については、別途開示を参照。

## 評価の根拠

- この開示はどの種類の発行・処分を伝えているか。: 転換社債（原文: 「「2028年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債の買入消却結果に関するお知らせ」」）
- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 定例の進捗報告（原文: 「「本買入れ及び本買入れによって当社が買い入れる本新株予約権付社債の消却につきまして、本日、下記のとおりその結果が確定」」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: なし（原文: 「「買入消却銘柄名　2028年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 進捗・確定報告（原文: 「「2026年1月30日付…において…額面金額合計が59,990百万円…と確定したことを公表」」）
- 発行後の発行済株式総数が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「消却後に残存する本新株予約権付社債の額面金額の総額　10百万円」」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: なし（原文: 「「1月6日付開示」「1月30日付開示」」）
- この発行の目的として何が挙げられているか。: 資金は動かない（原文: 「「本買入れによって当社が買い入れる本新株予約権付社債の消却」」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「買入価額の総額　131,358,699,800円」」）
- 調達資金の使途は、どこまで具体的に示されているか。: 資金は動かない（原文: 「「買入消却結果」」）
- 割当先について、どこまで確認したと書かれているか。: 該当なし（原文: 「買入れ・消却結果の開示であり、割当先の払込確認に関する記載なし」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 該当なし（原文: 「「転換社債型新株予約権付社債の買入消却」」）
- 払込金額の水準はどう決められているか。: 該当なし（原文: 「「本買入れにおける買入価額が…確定」」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「買入価額…各本新株予約権付社債につき21,900,200円…21,800,200円」」）
- 割当先の保有方針についてどう書かれているか。: 該当なし（原文: 「「買入れ及び…消却」」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「「2028年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債」」）
- この発行が業績・財務に与える影響は、どこまで書かれているか。: 精査中（原文: 「「差額を特別損失として計上いたします。当該特別損失の計上及びそれによる2026年2月期の通期業績予想の修正につきましては、本日付けの…お知らせをご参照ください」」）